公司债: 祥瑞中债-中高品级公司债利差因子来往型绽开式指数证券投资基金招募说明书(更新)

发布日期：2024-07-25 07:22 点击次数：62

祥瑞中债-中高品级公司债利差因子来往型绽开式指数证券投资基金招募说明书（更新）基金管理东谈主：祥瑞基金管理有限公司基金托管东谈主：祥瑞银行股份有限公司祥瑞中债-中高品级公司债利差因子来往型绽开式指数证券投资基金招募说明书（更新）要害请示祥瑞中债-中高品级公司债利差因子来往型绽开式指数证券投资基金（以下简称“本基金”）照旧中国证监会 2018 年 11 月 7 日证监许可[2018]1809 号文准予召募注册。本基金基金合同于 2018 年 12 月 27 日庄重奏效。基金管理东谈主保证招募说明书的内容真实、准确、完好。本招募说明书经中国证监会注册，但中国证监会对本基金召募的注册，并不标明其对本基金的投资价值、市集前程和收益作念出本色性判断或保证，也不标明投资于本基金莫得风险。基金管理东谈主依照恪尽责守、浑厚信用、严慎死力的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利，也不保证最低收益。投资东谈主应当谨慎阅读基金合同、基金招募说明书等信息流露文献，自主判断基金的投资价值，自主作念出投资决策，自行承担投资风险。投资者投资于本基金在极点情况下可能损失一起本金。本基金投资于证券市集，基金净值会因为证券市集波动等因素产生波动，在投老本基金前，投资东谈主应全面了解本基金的居品特性，充分探讨自身的风险承受能力，感性判断市集，对认购或申购基金的意愿、时机、数目等投资步履作出平安决策，获取基金投资收益，亦承担基金投资中出现的各样风险，包括：因举座政事、经济、社会等环境因素对质券价钱产生影响而形成的系统性风险，个别证券专有的非系统性风险，流动性风险，基金管理东谈主在基金管理实施过程中产生的基金管理风险，本基金的特定风险等等。特定风险包括：指数化投资的风险、标的指数的风险、指数编制机构罢手服务的风险、追踪偏离风险、追踪谬误抵制未达约定主见的风险、基金来往价钱与份额净值发生偏离的风险、成份券停牌的风险、参考 IOPV 决策和 IOPV 贪图裂缝的风险、投资东谈主申购失败的风险、投资东谈主赎回失败的风险、基金赎回对价的变现风险、申购赎回清单差错风险、流动性风险、第三方机构服务的风险等。投资有风险，投资东谈主认购（或申购）基金时应谨慎阅读本招募说明书。基金管理东谈主提醒投资东谈主基金投资的“买者快意”原则，在投资东谈主作出投资决策后，基金运营景色与基金净值变化导致的投资风险，由投资东谈主自行职守。本基金主要投资于标的指数成份债券和备选成份债券，还可少量投资于其他债券、货币市集器具、国债期货、银行入款、同行存单、资产支捏证券、债券回购以及法律法例或中国证监会允许基金投资的其他金融器具（但须合适中国证监会的筹商划定），在平素市集环境下本基金的流动性风险适中。在特殊市集要求下，如证券市集的成交量发生急剧萎缩以相当他未能预感的特殊情形下，可能导致基金资产变现可贵或变现对质券资产价钱形成较大冲击，发生基金份额净值波动幅度较大、无法进行平素赎回业务、基金弗成竣事既定的投资决策等风险。本基金可投资中小企业私募债券，当基金所投资的中小企业私募债券之债务东谈主出现爽约，或在来往过程中发生交收爽约，或由于中小企业私募债券信用质料缩短导致价钱下落等，可祥瑞中债-中高品级公司债利差因子来往型绽开式指数证券投资基金招募说明书（更新）能形成基金财产损失。此外，受市集范畴及来往活跃进程的影响，中小企业私募债券可能无法在消逝价钱水平上进行较大数目的买入或卖出，存在一定的流动性风险，从而对基金收益形成影响。本基金投资资产支捏证券，资产支捏证券具有一定的价钱波动风险、流动性风险、信用风险等风险。价钱波动风险指的是市集利率波动会导致资产支捏证券的收益率和价钱波动。流动性风险指的是受资产支捏证券市集范畴及来往活跃进程的影响，资产支捏证券可能无法在消逝价钱水平上进行较大数目的买入或卖出，存在一定的流动性风险。信用风险指的基金所投资的资产支捏证券之债务东谈主出现爽约，或在来往过程中发生交收爽约，或由于资产支捏证券信用质料缩短导致证券价钱下落，形成基金财产损失。本基金可投资国债期货，国债期货领受保证金来往轨制，由于保证金来往具有杠杆性，当相应期限国债收益率出现不利变动时，可能会导致投资东谈主权益遭受较大损失。国债期货采用逐日无欠债结算轨制，如若莫得在划定的时辰内补足保证金，按划定将被强制平仓，可能给投资带来首要损失。根据基金合同的筹商划定，本基金逐日可设定申购份额、赎回份额上限，对于超出设定份额上限的申购、赎回央求，基金管理东谈主有权赐与拒却。基金的过往功绩并不预示其畴昔发扬。基金管理东谈主管理的其他基金的功绩并不组成对本基金功绩发扬的保证。本基金领受分层抽样复制策略追踪标的指数，但由于基金用度、来往成本、组合捏仓与标的指数成份券之间存在互异、基金估值方法与指数成份券取价司法之间存在互异等因素，可能形成本基金施行收益率与指数收益率存在偏离。尽管基金将通过有用的套利机制使基金份额二级市集来往价钱的折溢价抵制在一定范围内，但基金份额在证券来往所的来往价钱受诸多因素影响，存在不同于基金份额净值的情形，即存在价钱折溢价的风险。本基金为债券型基金，其预期风险收益水平相应会高于货币市集基金，低于搀和型基金、股票型基金。同期，本基金属于指数基金，领受分层抽样复制策略，追踪中债-中高品级公司债利差因子指数，其风险收益特征与标的指数所表征的债券市集组合的风险收益特征相似。投资者证据通晓并同意申购本基金基金份额的步履即视为同意履行全力配合基金管理东谈主穿透识别最终投资者（穿透识别法式以法律法例、自律司法及筹商开户机构的要求为准，下同）的义务，如投资者拒却配合基金管理东谈主进行穿透识别最终投资者的，基金管理东谈主有权拒却投资者的申购央求，申购央求照旧证据的，基金管理东谈主有权强制赎回相应的基金份额。本招募说明书所载内容截止日历为 2024 年 3 月 31 日，其中投资组合阐发与基金功绩截止日期为 2024 年 3 月 31 日。关联财务数据未经审计。祥瑞中债-中高品级公司债利差因子来往型绽开式指数证券投资基金招募说明书（更新）祥瑞中债-中高品级公司债利差因子来往型绽开式指数证券投资基金招募说明书（更新）一、引子《祥瑞中债-中高品级公司债利差因子来往型绽开式指数证券投资基金招募说明书》（以下简称“本招募说明书”）依据《中华东谈主民共和国证券投资基金法》（以下简称“《基金法》” ）、《公开召募证券投资基金销售机构监督管理办法》（以下简称“《销售办法》”）、《公开召募证券投资基金运作管理办法》（以下简称“《运作办法》”）、《公开召募证券投资基金信息流露管理办法》（以下简称“《信息流露办法》”）、《公开召募绽开式证券投资基金流动性风险管理划定》（以下简称“《流动性划定》”）、《公开召募证券投资基金运作劝诱第 3 号——指数基金劝诱》（以下简称《指数基金劝诱》）相当他关联划定以及《祥瑞中债-中高品级公司债利差因子来往型绽开式指数证券投资基金基金合同》（以下简称“基金合同”）编写。基金管理东谈主承诺本招募说明书不存在职何演叨纪录、误导性述说或者首要遗漏，并对其真实性、准确性、完好性承担法律职责。本基金是根据本招募说明书所载明的尊府央求召募的。本基金管理东谈主莫得托福或授权任何其他东谈主提供未在本招募说明书中载明的信息，或对本招募说明书作任何解释或者说明。本招募说明书根据本基金的基金合同编写，并经中国证监会注册。基金合同是约定基金合同当事东谈主之间基本权利义务的法律文献，其他与本基金筹商的波及基金合同当事东谈主之间权利义务关系的任何文献或表述，均以基金合同为准。基金合同确当事东谈主包括基金管理东谈主、基金托管东谈主和基金份额捏有东谈主。基金投资者自依基金合同取得本基金基金份额，即成为基金份额捏有东谈主和基金合同确当事东谈主，其捏有基金份额的步履本人即标明其对基金合同的承认和接受。基金份额捏有东谈主手脚基金合同当事东谈主并不以在基金合同上书面签章为必要要求。基金合同当事东谈主按照《基金法》、基金合同相当他关联划定享有权利、承担义务。基金投资者欲了解基金份额捏有东谈主的权利和义务，应详备查阅基金合同。祥瑞中债-中高品级公司债利差因子来往型绽开式指数证券投资基金招募说明书（更新）二、释义本招募说明书中，除非文意另有所指，下列词语或简称具有如下含义：金。数证券投资基金基金合同》及对基金合同的任何有用改造和补充。利差因子来往型绽开式指数证券投资基金托管契约》及对该托管契约的任何有用改造和补充。指数证券投资基金招募说明书》相当更新。投资基金基金份额发售公告》。资基金上市来往公告书》。行政规章以相当他对基金合同当事东谈主有敛迹力的决定、决议、讲演等。会议通过，经 2012 年 12 月 28 日第十一届宇宙东谈主民代表大会常务委员会第三十次会议改造，自 2013 年 6 月 1 日起实施，并经 2015 年 4 月 24 日第十二届宇宙东谈主民代表大会常务委员会第十四次会议《宇宙东谈主民代表大会常务委员会对于修改〈中华东谈主民共和国口岸法>等七部法律的决定》修改的《中华东谈主民共和国证券投资基金法》及颁布机关对其通常作念出的改造。开召募证券投资基金销售机构监督管理办法》及颁布机关对其通常作念出的改造。并经 2020 年 3 月 20 日中国证监会《对于修改部分证券期货规章的决定》修正的《公开召募证券投资基金信息流露管理办法》及颁布机关对其通常作念出的改造。召募证券投资基金运作管理办法》及颁布机关对其通常作念出的改造。开召募绽开式证券投资基金流动性风险管理划定》及颁布机关对其通常作念出的改造。祥瑞中债-中高品级公司债利差因子来往型绽开式指数证券投资基金招募说明书（更新）实施详情》界说的“来往型绽开式指数基金”。放式运作方式的基金。体，包括基金管理东谈主、基金托管东谈主和基金份额捏有东谈主。存续或经关联政府部门批准竖立并存续的企业法东谈主、事迹法东谈主、社会团体或其他组织。证券期货投资管理办法》及筹商法律法例划定使用来自境外的资金进行境内证券期货投资的境外机构投资者，包括及格境外机构投资者和东谈主民币及格境外机构投资者。开召募证券投资基金运作劝诱第 3 号——指数基金劝诱》及颁布机关对其通常作念出的改造。国证监会允许购买证券投资基金的其他投资东谈主的合称。履历并与基金管理东谈主签订了基金销售服务代理契约，代为办理基金销售业务的机构，包括发售代理机构和申购赎回代理机构。指定的、在召募期间代理本基金发售业务的机构。东谈主指定的办理本基金申购、赎回业务的证券公司等机构，又称为代办机构。基金登记结算业求实施详情》界说的基金份额的登记、存管、结算及筹交易务。业求实施详情》、中国证券登记结算有限职责公司发布实施的《中国证券登记结算有限职责祥瑞中债-中高品级公司债利差因子来往型绽开式指数证券投资基金招募说明书（更新）公司对于来往所来往型绽开式基金登记结算业求实施详情》及上海证券来往所、中国证券登记结算有限职责公司发布的其他筹商司法和划定。东谈主向中国证监会办理基金备案手续收场，并获取中国证监会书面证据的日历。算帐结果报中国证监会备案并赐与公告的日历。个月。份额的步履。份额的步履。求将基金份额兑换为赎回对价的步履。证券、现款替代、现款差额相当他对价。托付给赎回东谈主的组合证券、现款替代、现款差额相当他对价。因子指数相当畴昔可能发生的变更。代组合证券中部分证券的一定数目的现款。最小申购、赎回单元中的组合证券价值和现款替代之差；投资东谈主申购、赎回时应支付或应获得的现款差额根据最小申购、赎回单元对应的现款差额、申购或赎回的基金份额数贪图。祥瑞中债-中高品级公司债利差因子来往型绽开式指数证券投资基金招募说明书（更新）回的基金份额应为最小申购、赎回单元的整数倍。的揣摸值，预估现款部分由申购赎回代理机构预先冻结。行变更登记的步履。他正当收入及因运用基金财产带来的成本和用度的省俭。他资产的价值总和。额净值的过程。流露办法》划定的互联网网站（包括基金管理东谈主网站、基金托管东谈主网站、中国证监会基金电子流露网站）等媒介。赐与变现的资产，包括但不限于到期日在 10 个往翌日以上的逆回购与银行如期入款（含协议约定有要求提前支取的银行入款）、资产支捏证券、因刊行东谈主债务爽约无法进行转让或交易的债券等。理东谈主托福的机构根据申购、赎回清单和组合证券内各只证券的实时成交数据贪图的基金份额参考净值，简称 IOPV 券投资基金基金居品尊府概要》相当更新祥瑞中债-中高品级公司债利差因子来往型绽开式指数证券投资基金招募说明书（更新）三、基金管理东谈主称呼：祥瑞基金管理有限公司注册地址：深圳市福田区福田街谈益田路 5033 号祥瑞金融中心 34 层办公地址：深圳市福田区福田街谈益田路 5033 号祥瑞金融中心 34 层法定代表东谈主：罗春风竖立日历：2011 年 1 月 7 日批准竖立机关及批准竖立文号：中国证监会证监许可【2010】1917 号组织样式：有限职责公司（中外结伴）注册老本：东谈主民币 130，000 万元存续期限：捏续运筹帷幄筹商东谈主：马杰筹商电话：0755-22623179 鼓舞称呼、股权结构及捏股比例：鼓舞称呼出资额（万元）出资比例祥瑞相信有限职责公司 88，647 68.19% 大华资产管理有限公司 22，763 17.51% 三亚盈湾旅业有限公司 18，590 14.30% 共计 130，000 100% 基金管理东谈主无任何首要行政处罚记录。客服电话：400-800-4800（免资料话费）（1）董事会成员罗春风先生，董事长，博士，高等经济师，曾任职中华宇宙总工会国际部干部、祥瑞保险集团办公室主任助理、祥瑞东谈主寿广州分公司副总司理、祥瑞东谈主寿总公司东谈主事行政部/培训祥瑞中债-中高品级公司债利差因子来往型绽开式指数证券投资基金招募说明书（更新）部总司理、祥瑞保障集团品牌宣传部总司理、祥瑞东谈主寿北京分公司总司理、祥瑞基金管理有限公司副总司理、祥瑞基金管理有限公司总司理。现任祥瑞基金管理有限公司董事长，兼任深圳祥瑞汇通投资管理有限公司实施董事。肖宇鹏先生，董事，学士，曾任职中国证监会系统、祥瑞基金管理有限公司看护长。现任祥瑞基金管理有限公司总司理。张智淳女士，董事，学士，曾任职中国祥瑞东谈主寿保障股份有限公司企划部运筹帷幄管理岗/ 精算岗、中国祥瑞保障（集团）股份有限公司企划精算部企划室司理、企划精算部总司理助理、中国祥瑞财产保障股份有限公司市集企划部副总司理、中国祥瑞保障（集团）股份有限公司企划部副总司理、企划部总司理、中国祥瑞财产保障股份有限公司共同资源中心财企负责东谈主、总司理助理、首席投资官、财务负责东谈主、董事会文牍，现任中国祥瑞保障（集团）股份有限公司首席财务官（财务负责东谈主），兼任中国祥瑞财产保障股份有限公司董事、祥瑞证券股份有限公司董事、祥瑞相信有限职责公司董事、祥瑞科技（深圳）有限公司董事、深圳祥瑞详尽金融服务有限公司董事、祥瑞国际融资租出有限公司董事、中国祥瑞保障国外(控股)有限公司董事。孙建平先生，董事，硕士，曾任职上海沪东造船坞、祥瑞保障深圳上步分公司水险业务部室主任、祥瑞保障总公司涉外业务部总司理助理、祥瑞产险深圳分公司副总司理、祥瑞产险总公司车险部总司理、祥瑞产险广东分公司副总司理、祥瑞产险总公司协理、副总司理、总司理、董事长兼 CEO，现任中国祥瑞保障（集团）股份有限公司首席东谈主力资源实施官。李亚男女士，董事，硕士，曾任职花旗银行（中国）有限公司、上海证券来往所、祥瑞证券股份有限公司投资银行部股权融资团队实施副总司理，现任中国祥瑞保障（集团）股份有限公司资产管控中心高等资产策略司理。张志坚先生，董事，学士，曾任职新加坡大华银行零卖银行业务副司理、UOBB 证券（印尼）董事兼主管、新加坡大华银行上海分行副行长、行长、大华银行（中国）有限公司上海分行行长兼中国区企业与交易部主管，现任大华银行集团异邦平直投资接洽与机构谄媚统筹部董事总司理兼主管，兼任大华银行越南分行成员委员会成员。张文杰先生，董事，学士，曾任职新加坡政府投资公司“出奇投资部门”首席投资员、大华资产管理有限公司组合司理、国际股票和全球科技团队主管，现任大华资产管理有限公司实施董事及首席实施长，兼任大华资产管理（泰国）有限公司董事、大华资产管理（马来西亚）有限公司董事、大华资产管理（中国台湾）有限公司董事。薛世峰先生，平安董事，硕士，曾任职江西省行政学院敦厚、深圳市龙岗镇投资管理公司投资部部长、龙岗实业股份有限公司总司理、法定代表东谈主、深圳市鑫德莱实业有限公司总司理助理兼房地产部部长、监事会主席、法律顾问人，后加入广东万乘讼师事务所任专职讼师，现任广东宏泰讼师事务所高等合伙东谈主、专职讼师，兼任广东惠来农村交易银行股份有限公司平安董事。祥瑞中债-中高品级公司债利差因子来往型绽开式指数证券投资基金招募说明书（更新）李娟娟女士，平安董事，学士，曾任职安徽交易高等专科学校训练、深圳兴粤管帐师事务所状貌司理、深圳职业手艺学院经济系训练、管帐专科主任、深圳职业手艺学院计财处处长、深圳职业手艺学院经济学院副院长，现任深圳明阳电路科技股份有限公司平安董事、深圳市谈尔顿电子材料股份有限公司平安董事。刘雪生先生，平安董事，硕士，曾任职深圳蛇口中华管帐师事务所审计员、深圳华裔城集团管帐师、财务司理、子公司副总司理、总管帐师、深圳市注册管帐师协会部门临时负责东谈主、文牍长助理，现任深圳市注册管帐师协会文牍长，兼任吉兆业集团控股有限公司平安董事。潘汉腾先生，平安董事，学士，曾任职新加坡赫乐财务有限公司助理司理、新加坡花旗银行副总裁、新加坡大华银行高等实施副总裁，现任 UOL GROUP LIMITED 平安董事。（2）监事会成员许黎女士，监事会主席，学士，曾任职中国祥瑞东谈主寿保障股份有限公司广东分公司稽核监察部、中国祥瑞保障（集团）股份有限公司稽核监察部、法律合规部、深圳祥瑞详尽金融服务有限公司稽核监察状貌中心银行投资审计部，现任中国祥瑞保障（集团）股份有限公司内控管理中心稽核监察部高等司理，兼任祥瑞相信有限职责公司监事、祥瑞证券股份有限公司监事、祥瑞不动产有限公司监事、祥瑞栽植投资有限公司监事、祥瑞好房（上海）电子商务有限公司监事、祥瑞城市信息服务（深圳）有限公司监事、祥瑞城市栽植科技（深圳）有限公司监事。冯方女士，监事，硕士，曾任职淡马锡控股和其旗下的富敦资产管理公司以及新加坡毕盛资产公司、鼎崴老本管理公司，现任大华资产管理有限公司风控主管。郭晶女士，监事，硕士，曾任职溢达集团研发总监助理、侨鑫集团东谈主力资源管理岗，现任祥瑞基金管理有限公司东谈主力资源室司理。李峥女士，监事，硕士，曾任职德勤华永管帐师事务所高等审计员、深圳市宝能投资集团财务部管帐主管，现任祥瑞基金管理有限公司监察稽核副总监。（3）公司高等管理东谈主员罗春风先生，博士，高等经济师。曾任职中华宇宙总工会国际部干部，祥瑞保障集团办公室主任助理、祥瑞东谈主寿广州分公司副总司理、祥瑞东谈主寿总公司东谈主事行政部/培训部总司理、祥瑞保障集团品牌宣传部总司理、祥瑞东谈主寿北京分公司总司理、祥瑞基金管理有限公司副总司理、祥瑞基金管理有限公司总司理，现任祥瑞基金管理有限公司董事长，兼任深圳祥瑞汇通投资管理有限公司实施董事。肖宇鹏先生，学士。曾任职中国证监会系统、祥瑞基金管理有限公司看护长。现任祥瑞基金管理有限公司总司理。林婉文女士，毕业于新加坡国立大学，领有学士和荣誉学位，新加坡籍。曾任职新加坡国防部职员，大华银行集团助理司理、电子渠谈负责东谈主、个东谈主金融部投资居品销售主管、大祥瑞中债-中高品级公司债利差因子来往型绽开式指数证券投资基金招募说明书（更新）华银行集团行长助理，大华资产管理公司大中华区业务开导主管，高等董事。现任祥瑞基金管理有限公司副总司理。陈特正先生，学士。曾任职深圳发展银行龙岗支行行长助理，龙华支行副行长、龙岗支行副行长、布吉支行行长、深圳分行信贷风控部总司理、祥瑞银行深圳分行信贷审批部总经理、祥瑞银行总行公司授信审批部高等审批师、祥瑞银行沈阳分行行长助理兼风控总监。现任祥瑞基金管理有限公司看护长。王金涛先生，学士。曾任职中国祥瑞东谈主寿保障股份有限公司北京分公司企划部主任，经理、祥瑞基金运筹帷幄组渠谈销售部司理、深圳祥瑞汇通投资管理有限公司业务中心总司理、公司副总司理、公司总司理。现任祥瑞基金管理有限公司总司理助理。王仁增先生，南开大学世界经济专科硕士研究生。曾先后担任财通基金管理有限公司产品司理、华安基金管理有限公司高等居品司理。2021 年 6 月加入祥瑞基金管理有限公司，任 ETF 指数投资中心高等研究员、基金司理助理.现担任祥瑞中债-0-3 年国开行债券来往型绽开式指数证券投资基金（2022-09-15 于今）、祥瑞中证耗尽电子主题来往型绽开式指数证券投资基金发起式鸠合基金（2023-04-06 于今）、祥瑞中证耗尽电子主题来往型绽开式指数证券投资基金（2023-04-06 于今）、祥瑞中证 5-10 年期国债活跃券来往型绽开式指数证券投资基金（2023-04-06 于今）、祥瑞中债-中高品级公司债利差因子来往型绽开式指数证券投资基金（2023-04-06 于今）、祥瑞港股通恒生中国企业来往型绽开式指数证券投资基金（2024-03-12 于今）、祥瑞中证新动力汽车产业来往型绽开式指数证券投资基金（ 2024-04-18 至今）、平安中证汽车零部件主题交易型开放式指数证券投资基金（2024-05-08 于今）、祥瑞中证沪深港黄金产业股票来往型绽开式指数证券投资基金（2024-06-05 于今）基金司理。刘洁倩女士，浙江大学数学专科博士研究生。曾先后担任国泰基金管理有限公司居品研究主管。2018 年 8 月加入祥瑞基金管理有限公司，曾任 ETF 指数投资中心指数研究员、基金司理助理。现担任祥瑞中证粤港澳大湾区发展主题来往型绽开式指数证券投资基金（2019-10-11 于今）、祥瑞中证光伏产业来往型绽开式指数证券投资基金（2021-02-09 至今）、祥瑞中证新材料主题来往型绽开式指数证券投资基金（2021-07-09 于今）、祥瑞中证光伏产业指数型发起式证券投资基金（2021-07-14 于今）、祥瑞中证沪港深线上耗尽主题来往型绽开式指数证券投资基金（2021-11-09 于今）、祥瑞中证东谈主工智能主题来往型开放式指数证券投资基金（2023-04-06 于今）、祥瑞富时中国国企绽开共赢来往型绽开式指数证券投资基金（2023-11-15 于今）、祥瑞中证新动力汽车产业来往型绽开式指数证券投资基金发起式鸠合基金（2024-01-29 于今）、祥瑞富时中国国企绽开共赢来往型绽开式指祥瑞中债-中高品级公司债利差因子来往型绽开式指数证券投资基金招募说明书（更新）数证券投资基金鸠合基金（2024-03-26 于今）、祥瑞中债-中高品级公司债利差因子来往型绽开式指数证券投资基金（2024-07-19 于今）、祥瑞中证耗尽电子主题来往型绽开式指数证券投资基金发起式鸠合基金（2024-07-19 于今）、祥瑞中证耗尽电子主题来往型绽开式指数证券投资基金（2024-07-19 于今）基金司理。刘洁倩女士曾管理的基金称呼及管理时辰：祥瑞中债-0-3 年国开行债券来往型绽开式指数证券投资基金（2022-09-01 至 2023-09-08）、祥瑞中证畜牧繁衍来往型绽开式指数证券投资基金（2021-03-04 至 2024-07-19）。历任基金司理，李宪，2018 年 12 月 27 日至 2019 年 08 月 14 日任本基金基金司理；董俊玲，2021 年 02 月 22 日至 2021 年 12 月 15 日任本基金基金司理；成钧，2019 年 07 月 30 日至 2023 年 05 月 25 日任本基金基金司理。公司总司理肖宇鹏先生、MOM 投资中心总司理路昊阳先生、FOF 投资中心待业金投资团队投资实施总司理高莺女士、MOM 投资中心投资司理邓华卉女士、MOM 投资中心基金司理张月女士。上述东谈主员之间不存在至支属关系。售、申购、赎回和登记事宜；理和运作基金财产；基金财产和基金管理东谈主的财产彼此平安，对所管理的不同基金差别管理，差别记账，进行证券投资；第三东谈主谋取利益，不得托福第三东谈主运作基金财产；法律文献的划定，按关联划定贪图并公告基金净值信息，确定基金份额申购、赎回对价；祥瑞中债-中高品级公司债利差因子来往型绽开式指数证券投资基金招募说明书（更新）相当他关联划定另有划定外，在基金信息公开流露前应予守秘，不向他东谈主泄露；管东谈主、基金份额捏有东谈主照章召集基金份额捏有东谈主大会；以上；够按照基金合同划定的时辰和方式，随时查阅到与基金关联的公开尊府，并在支付合理成本的要求下得到关联尊府的复印件；管东谈主；抵偿职责，其抵偿职责不因其退任而免除；合同形成基金财产损失机，基金管理东谈主应为基金份额捏有东谈主利益向基金托管东谈主追偿；承担职责；理东谈主承担因召募步履而产生的债务和用度，将已召募资金并加计银行同期活期入款利息在基金召募期扫尾后 30 日内退还基金认购东谈主；召募期间网下债券认购所召募的债券由登记机构赐与解冻；祥瑞中债-中高品级公司债利差因子来往型绽开式指数证券投资基金招募说明书（更新）的步履，并承诺建立健全里面抵制轨制，采取有用措施，防守违背《证券法》步履的发生；采取有用措施，防守下列步履的发生：（1）将基金管理东谈主固有财产或者他东谈主财产混同于基金财产从事证券投资；（2）不自制地对待管理的不同基金财产；（3）利用基金财产或职务便利为基金份额捏有东谈主之外的第三东谈主谋取利益；（4）向基金份额捏有东谈主违法承诺收益或者承担损失；（5）侵占、挪用基金财产；（6）泄露因职务便利获取的未公开信息、利用该信息从事或者昭示、线路他东谈主从事相关的来往步履；（7）卤莽职守，不按照划定履行职责；（8）法律、行政法例和中国证监会划定毁坏的其他步履。法例、规章及行业表率，浑厚信用、死力尽责，不从事以下步履：（1）越权或违法运筹帷幄；（2）违背基金合同或托管契约；（3）有益毁伤基金捏有东谈主或其它基金筹商机构的正当权益；（4）在向中国证监会报送的尊府中平心而论；（5）拒却、打扰、谢绝或严重影响中国证监会照章监管；（6）卤莽职守、蓦的权益；（7）泄露在职职期间瞻念察的关联证券、基金的交易高明、尚未照章公开的基金投资内容、基金投资运筹帷幄等信息；（8）除按本公司轨制进行基金运作投资外，平直或曲折进行其它股票投资；（9）协助、接受托福或以其它任何样式为其它组织或个东谈主进行证券来往；（10）违背证券来往步地业务司法，利用对敲、倒仓等技能主管市集价钱，苦恼市集秩序；（11）贬损同行，以提高我方；（12）在公开信息流露和告白中有益含有演叨、误导、诓骗因素；（13）以不正当技能谋求业务发展；（14）有悖社会公德，毁伤证券投资基金东谈主员形象；（15）其它法律、行政法例毁坏的步履。为爱戴基金份额捏有东谈主的正当权益，本基金毁坏从事下列步履：祥瑞中债-中高品级公司债利差因子来往型绽开式指数证券投资基金招募说明书（更新）（1）承销证券；（2）违背划定向他东谈主贷款或者提供担保；（3）从事承担无穷职责的投资；（4）买卖其他基金份额，然而中国证监会另有划定的除外；（5）向其基金管理东谈主、基金托管东谈主出资；（6）从事内幕来往、主管证券来往价钱相当他不正当的证券来往步履；（7）法律、行政法例和中国证监会划定毁坏的其他步履；（8）法律、行政法例或监管部门取消或变更上述毁坏性划定，如适用于本基金，基金管理东谈主在履行适当表率后，则本基金投资不再受筹商限定或按变更后的划定实施。基金管理东谈主运用基金财产买卖基金管理东谈主、基金托管东谈主相当控股鼓舞、施行抵制东谈主或者与其有首要厉害关系的公司刊行的证券或者承销期内承销的证券，或者从事其他首要关联交易的，应当合适基金的投资主见和投资策略，恪守基金份额捏有东谈主利益优先的原则，防守利益冲破，建立健全里面审批机制和评估机制，按照市集自制合理价钱实施。筹商来往必须事先得到基金托管东谈主的同意，并按法律法例赐与流露。首要关联来往应提交基金管理东谈主董事会审议，并经过三分之二以上的平安董事通过。基金管理东谈主董事会应至少每半年对关联来往事项进行审查。（1）依照关联法律法例和基金合同的划定，本着敬业、诚信和严慎的原则为基金份额捏有东谈主谋取最大利益；（2）不协助、接受托福或以其他任何样式为其他组织或个东谈主进行证券来往，不利用职务之便为我方、或任何局外人谋取利益；（3）不违背现行有用的法律、法例、规章、基金合同和中国证监会的关联划定，不泄露在职职期间瞻念察的关联证券、基金的交易高明、尚未照章公开的基金投资内容、基金投资运筹帷幄等信息；（4）不从事毁伤基金财产和基金份额捏有东谈主利益的证券来往相当他步履。为保证公司表率化运作，有用地防守和化解运筹帷幄风险，促进公司诚信、正当、有用运筹帷幄，保障基金份额捏有东谈主利益，爱戴公司及公司鼓舞的正当权益，本基金管理东谈主建立了科学、严密、高效的里面抵制体系。（1）保证公司运筹帷幄管理步履的正当合规性；（2）保证基金份额捏有东谈主的正当权益不受骚动；祥瑞中债-中高品级公司债利差因子来往型绽开式指数证券投资基金招募说明书（更新）（3）竣事公司稳健、捏续发展，爱戴鼓舞权益；（4）促进公司全体职工坚守职业操守，梗直诚信，刚直自律，死力尽责；（5）保护公司最要害的老本：公司声誉。（1）全面性原则：里面抵制必须阴私公司的统统部门和岗亭，浸透各项业务过程和业务要领，并大批适用于公司每一位职员；（2）审慎性原则：里面抵制的中枢是有用防守各式风险，公司组织体系的组成、里面管理轨制的建立都要以防守风险、审慎运筹帷幄为起点；（3）彼此制约原则：公司建立的各部门、各岗亭权责分明、彼此制衡；（4）平安性原则：公司根据业务的需要竖立相对平安的机构、部门和岗亭；公司里面部门和岗亭的建立必须权责分明；（5）有用性原则：各式里面管理轨制具有高度的巨擘性，应是统统职工严格效率的行动指南；实施里面管理轨制弗成有任何例外，任何东谈主不得领有突出轨制或违背规章的权力；（6）当令性原则：里面抵制应具有前瞻性，况兼必须跟着公司运筹帷幄策略、运筹帷幄方针、运筹帷幄理念等里面环境的变化和国度法律法例、政策轨制等外部环境的编削实时进行相应的修改和完善；（7）成本效益原则：公司运用科学化的运筹帷幄管理方法缩短运作成本，提高经济效益，力图以合理的抵制成本达到最好的里面抵制后果；（8）防火墙原则：公司基金资产、自有资产、其他资产的运作应当分离，基金投资研究、决策、实施、算帐、评估等部门和岗亭，应当在物理上和轨制上适当阻滞。公司制定了合理、完备、有用并易于实施的轨制体系。公司轨制体系由不同层面的轨制组成。按照其效力大小分为四个层面：第一个层面是公司里面抵制大纲，它是公司制定各项规章轨制的纲目和统辖；第二个层面是公司基本管理轨制，包括风险抵制轨制、投资管理制度、基金管帐轨制、信息流露轨制、监察稽核轨制、信息手艺管理轨制、公司财务轨制、资料档案轨制、功绩评估考核轨制和遑急应变轨制；第三个层面是部门业务规章，是在基本管理轨制的基础上，对各部门的主要职责、岗亭建立、岗亭职责、操作守则等的具体说明；第四个层面是业务操作手册，是各项具体业务和管理处事的运行办法，是对业务各个细节、流程进行的描绘和敛迹。它们的制订、修改、实施、废止应该恪守相应的表率，每一层面的内容不得与其以表层面的内容相违抗。公司醉心对轨制的捏续阅览，结合业务的发展、法例及监管环境的变化以及公司风险抵制的要求，接续检验和增强公司轨制的完备性、有用性。（1）授权轨制祥瑞中债-中高品级公司债利差因子来往型绽开式指数证券投资基金招募说明书（更新）公司的授权轨制连合于统统这个词公司步履。鼓舞会、董事会、监事会和管理层必须充分履行各自的权益，健全公司逐级授权轨制，确保公司各项规章轨制的贯彻实施；各项经济运筹帷幄业务和管理表率必须校服管理层制定的操作规程，承办东谈主员的每一项处事必须是在业务授权范围内进行。公司首要业务的授权必须采取书面样式，授权书应当明确授权内容和时效。公司授权要适当，对已获授权的部门和东谈主员应建立有用的评价和反馈机制，对已不适用的授权应实时修改或取消授权。（2）公司研究业务研究处事应保捏平安、客不雅，不受任何部门及个东谈主的不正当影响；建立严实的研究处事业务经过，形成科学、有用的研究方法；建立投资居品备选库轨制，研究部门根据投资居品的特征，在充分研究的基础上建立和爱戴备选库。建立研究与投资的业务交流轨制，保捏畅通的交流渠谈；建立研究阐发质料评价体系，接续提高研究水平。（3）基金投资业务基金投资应确立科学的投资理念，根据决策的风险防守原则和效落拓原则制定合理的决策表率；在进行投资时应有明确的投资授权轨制，并应建立与所授权限相应的敛迹轨制和考核轨制。建立严格的投资毁坏和投资限定轨制，保证基金投资的正当合规性。建立投资风险评估与管理轨制，将要点投资限定在划定的风险权名额度内；对于投资结果建立科学的投资管理功绩评价体系。（4）来往业务建立鸠合来往室和鸠合来往轨制，投资指示通过鸠合来往室完成；应建立来往监测系统、预警系统和来往反馈系统，完善筹商的安全设施；鸠合来往室应酬来往指示进行审核，建立自制的来往分拨轨制，确保各基金利益的自制；来往记录应完善，并实时进行反馈、查对和归档维持；同期应建立科学的投资来往绩效评价体系。（5）基金管帐核算公司根据法律法例及业务的要求建立管帐轨制，并根据风险抵制点建立严实的管帐系统，对于不同基金、不同客户平安建账，平安核算；公司通过复核轨制、凭证轨制、合理的估值方法和估值表率等管帐措施真实、完好、实时地纪录每一笔业务并正确进行管帐核算和业务核算。同期还建立管帐档案维持轨制，确保档案真实完好。（6）信息流露公司建立了完善的信息流露轨制，保证公开流露的信息真实、准确、完好。公司竖立了信息流露负责东谈主，并建立了相应的表率进行信息的汇集、组织、审核和发布处事，以此加强对信息的审查查对，使所公布的信息合适法律法例的划定，同期加强对信息流露的检验和评价，对存在的问题实时提倡立异办法。（7）监察稽核祥瑞中债-中高品级公司债利差因子来往型绽开式指数证券投资基金招募说明书（更新）公司竖立看护长，经董事会聘任，报中国证监会筹商机构招供。根据公司监察稽核处事的需要，看护长不错列席公司筹商会议，调阅公司筹商档案，就里面抵制轨制的实施情况独随即履行检验、评价、阐发、建议职能。看护长如期和不如期向董事会阐发公司里面抵制执行情况，董事会对看护长的阐发进行审议。公司竖立法律合规监察部开展监察稽核处事，并保证法律合规监察部的平安性和巨擘性。公司明确了法律合规监察部及里面各岗亭的具体职责，严格制订了专科任职要求、操作表率和组织顺次。法律合规监察部强化里面检验轨制，通过如期或不如期检验里面抵制轨制的实施情况，促使公司各项运筹帷幄管理步履的表率运行。公司董事会和管理层充分醉心和支捏监察稽核处事，对违背法律法例和公司里面抵制制度的，雅致关联部门和东谈主员的职责。（1）本公司承诺以上对于里面抵制轨制的流露真实、准确；（2）本公司承诺根据市集变化和公司业务发展接续完善里面抵制轨制。祥瑞中债-中高品级公司债利差因子来往型绽开式指数证券投资基金招募说明书（更新）四、基金托管东谈主一、基金托管情面况称呼：祥瑞银行股份有限公司注册住所：广东省深圳市罗湖区深南东路5047号办公地址：广东省深圳市福田区益田路5023号祥瑞金融中心B座26楼法定代表东谈主：谢永林成立日历：1987年12月22日组织样式：股份有限公司注册老本：19，405，918，198元存续期间：捏续运筹帷幄基金托管履历批文及文号：中国证监会证监许可[2008]1037 号筹商东谈主：刘华栋筹商电话：0755-22166388 祥瑞银行股份有限公司是一家总部设在深圳的宇宙性股份制交易银行（深圳证券来往所简称：祥瑞银行，证券代码000001）。其前身是深圳发展银行股份有限公司，于2012年6月吸收合并原祥瑞银行并于同庚7月改名为祥瑞银行。中国祥瑞保障（集团）股份有限公司相当子公司共计捏有祥瑞银行58%的股份，为祥瑞银行的控股鼓舞。遗弃2023年12月末，祥瑞银行有109家分行（含香港分行），共1，201家营业机构。、净利润 464.55 亿元（同比增长 2.1%）、资产总额 55，871.16 亿元（较上年末增长 5.0%）、接纳入款本金余额 34，072.95 亿元（较上年末增长 2.9%）、披发贷款和垫款总额 34，075.09 亿元（较上年末增长 2.4%）。祥瑞银行总行设资产托管部，下设客群拓展室、营销推动室、估值核算室、资金算帐室、企划与详尽服务室、数字平台室、看护合规室、基金服务室 8 个处室，当今部门东谈主员为 75 祥瑞中债-中高品级公司债利差因子来往型绽开式指数证券投资基金招募说明书（更新）东谈主，为客户提供专科化的托管服务。证券投资基金托管业务筹商职工配置都全且从业教导丰富，托管部中枢管理层具备银行管理、证券或托管业务十年以上从业教导。年 12 月末，祥瑞银行股份有限公司托管证券投资基金净值范畴共计 7，088 亿，祥瑞银行已托管 284 只证券投资基金，阴私了股票型、债券型、搀和型、货币型、指数型、FOF 等多种类型的基金，抖擞了不同客户多元化的投资答应需求。二、基金托管东谈主的里面风险抵制轨制说明手脚基金托管东谈主，祥瑞银行股份有限公司严格效率国度关联托管业务的法律法例、行业监管要求，自发形成遵法运筹帷幄、表率运作的运筹帷幄理念和运筹帷幄立场；确保基金财产的安全完好，确保关联信息的真实、准确、完好、实时，保护基金份额捏有东谈主的正当权益；确保里面抵制和风险管理体系的有用性；防守和化解运筹帷幄风险，确保业务的安全、稳健运行，促进运筹帷幄目标的竣事。祥瑞银行股份有限公司设有总行平安一级部门资产托管部，是全行资产托管业务的管理和运营部门，专门配备了专职里面监察稽核东谈主员负责托管业务的里面抵制和风险管理处事，具有平安专揽监督稽核处事的权益和能力。资产托管部具备系统、完善的轨制抵制体系，建立了管理轨制、抵制轨制、岗亭职责、业务操作经过，不错保证托管业务的表率操作暖和利进行；取得基金从业履历的东谈主员合适监管要求；业务管理严格实行复核、审核、检验轨制，授权处事实行鸠合抵制，业务图章按规程维持、存放、使用，账户尊府严格维持，制约机制严格有用；业务操作区专门建立，阻塞管理，实施音像监控；业务信息由专职信息流露东谈主负责，防守泄密；业求竣事自动化操作，防守东谈主为事故的发生，手艺系统完好、平安。三、基金托管东谈主对基金管理东谈主运作基金进行监督的方法和表率依照《基金法》相当配套法例和基金合同的约定，监督所托管基金的投资运作。利用行业大批使用的“资产托管业务系统——监控子系统”，严格按照现行法律法例以及基金合同祥瑞中债-中高品级公司债利差因子来往型绽开式指数证券投资基金招募说明书（更新）划定，对基金管理东谈主运作基金的投资比例、投资范畴、投资组合等情况进行监督，并如期编写基金投资运作监督阐发，报送中国证监会。在日常为基金投资运作所提供的基金算帐和核算服务要领中，对基金管理东谈主发送的投资指示、基金管理东谈主对各基金用度的索求与开支情况进行检验监督。（1）每处事日按时通过监控子系统，对各基金投资运作比例抵制目的进行例行监控，发现投资比例超标等很是情况，向基金管理东谈主发出版面讲演，与基金管理东谈主进行情况核实，督促其纠正，并实时阐发中国证监会。（2）收到基金管理东谈主的投资指示后，对波及各基金的投资范畴、投资对象及来往敌手等内容进行正当合规性监督。（3）根据基金投资运作监督情况，如期编写基金投资运作监督阐发，对各基金投资运作的正当合规性、投资平安性和立场显耀性等方面进行评价，报送中国证监会。（4）通过手艺或非手艺技能发现基金涉嫌违法来往，电话或书面要求管理东谈主进行解释或举证，并实时阐发中国证监会。祥瑞中债-中高品级公司债利差因子来往型绽开式指数证券投资基金招募说明书（更新）五、筹商服务机构本基金场内申购、赎回代办证券公司信息详见基金管理东谈主网站公示。中国证券登记结算有限职责公司住所地址：北京市西城区太平桥大街 17 号办公地址：北京市西城区太平桥大街 17 号法定代表东谈主：于文强电话：010-50938782 传真：010-50938991 筹商东谈主：赵亦清称呼：上海市通力讼师事务所住所：上海市银城中路 68 号时间金融中心 19 楼办公地址：上海市银城中路 68 号时间金融中心 19 楼负责东谈主：韩炯筹商东谈主：陈颖华电话：021-31358666 传真：021-31358600 承办讼师：早晨、陈颖华管帐师事务所：安永华明管帐师事务所（特殊庸碌合伙）住所：北京市东城区东长安街 1 号东方广场安永大楼 17 层 01-12 室办公地址：北京市东城区东长安街 1 号东方广场安永大楼 17 层 01-12 室法定代表东谈主：毛鞍宁筹商电话：（010）58153000 传真电话：（010）85188298 祥瑞中债-中高品级公司债利差因子来往型绽开式指数证券投资基金招募说明书（更新）承办注册管帐师：高鹤、黄拥璇筹商东谈主：高鹤祥瑞中债-中高品级公司债利差因子来往型绽开式指数证券投资基金招募说明书（更新）六、基金的召募本基金由基金管理东谈主依照《基金法》、《运作办法》、《销售办法》、基金合同相当他关联划定召募。本基金召募央求照旧中国证监会 2018 年 11 月 7 日证监许可[2018]1809 号文注册。自 2018 年 12 月 10 日至 2018 年 12 月 21 日，本基金面向个东谈主投资者、机构投资者、合规境外投资者和法律法例或中国证监会允许购买证券投资基金的其他投资者同期发售，共募集 5，104，070，932.00 元，有用认购户数为 1，910 户。祥瑞中债-中高品级公司债利差因子来往型绽开式指数证券投资基金招募说明书（更新）七、基金合同的奏效一、基金合同的奏效根据关联划定，本基金抖擞基金合同奏效要求，基金合同于 2018 年 12 月 27 日庄壮盛效。自基金合同奏效日起，本基金管理东谈主庄重起点管理本基金。二、基金存续期内的基金份额捏有东谈主数目和资产范畴《基金合同》奏效后，一语气 20 个处事日出现基金份额捏有东谈主数目动怒 200 东谈主或者基金资产净值低于 5000 万元情形的，基金管理东谈主应当在如期阐发中赐与流露；一语气 60 个处事日出现前述情形的，基金管理东谈主应当向中国证监会阐发并提倡处置决策，如诊疗运作方式、与其他基金合并或者拒绝基金合同等，并召开基金份额捏有东谈主大会进行表决。法律法例或监管部门另有划定时，从其划定。祥瑞中债-中高品级公司债利差因子来往型绽开式指数证券投资基金招募说明书（更新）八、基金份额折算和变更登记（一）基金份额折算的时辰基金合同奏效后，基金管理东谈主应缓缓骤整施行组合直至达到追踪标的指数要求，此过程为基金建仓。基金合同奏效后，不错进行基金份额折算。基金管理东谈主有权确定基金份额折算日，并提前公告。（二）基金份额折算的原则基金份额折算由基金管理东谈主向登记机构央求办理，并由登记机构进行基金份额的变更登记。如畴昔本基金加多基金份额的类别，基金管理东谈主在实施份额折算时，可对一起份额类别进行折算，也可根据需要只对其中部分类别的份额进行折算。基金份额折算后，本基金的基金份额总额与基金份额捏有东谈主捏有的基金份额数额将发生调整，但调整后的基金份额捏有东谈主捏有的基金份额占基金份额总额的比例不发生变化。除因余数处理而产生的损益外，基金份额折算对基金份额捏有东谈主的权益无本色性影响，无需召开基金份额捏有东谈主大会审议。基金份额折算后，基金份额捏有东谈主将按照折算后的基金份额享有权利并承担义务。如若基金份额折算过程中发生不可抗力或遇特殊情况无法办理，基金管理东谈主可蔓延办理基金份额折算。（三）基金份额折算的方法基金份额折算的具体方法在份额折算公告中列示。（四）基金份额拆分与合并基金成立后，在法律法例划定的范畴内，在基金管理东谈主与基金托管东谈主协商一致的情况下，本基金可实施基金份额拆分或合并。基金份额拆分或合并是在保捏现有基金份额捏有东谈主资产总值不变的前提下，编削基金份额净值和捏有基金份额的对应关系，是从头列示基金资产的一种方式。基金份额拆分或合并对基金份额捏有东谈主的权益无本色性影响，无需召开基金份额捏有东谈主大会审议。祥瑞中债-中高品级公司债利差因子来往型绽开式指数证券投资基金招募说明书（更新）九、基金份额的上市来往（一）基金份额上市上海证券来往所。本基金于 2019 年 3 月 22 日起点在上海证券来往所上市来往。（二）基金份额的上市来往本基金的基金份额在上海证券来往所的上市来往须免除《上海证券来往所证券投资基金上市司法（改造稿）》、《上海证券来往所来往型绽开式指数基金业求实施详情》，以及《上海证券来往所来往司法》等关联划定。（三）拒绝上市来往基金份额上市来往后，有下列情形之一的，上海证券来往所可拒绝基金的上市来往，并报中国证监会备案：基金管理东谈主应当在收到上海证券来往所拒绝基金上市的决定之日起 2 个日内发布基金拒绝上市公告。若因上述 1、3、4、5 项等原因使本基金不再具备上市要求而被上海证券来往所拒绝上市的，本基金可由来往型绽开式基金变更为追踪标的指数的非上市绽开式指数基金，无需召开基金份额捏有东谈主大会。基金转型并拒绝上市后，对于本基金场内份额的处理司法由基金管理东谈主提前制定并公告。若届时本基金管理东谈主已有以该指数手脚标的指数的指数基金，基金管理东谈主将本着爱戴基金份额捏有东谈主正当权益的原则，履行适当的表率后不错考取其他合适的指数手脚标的指数。（四）基金份额参考净值（IOPV）的贪图与公告基金管理东谈主不错贪图或托福其他机构贪图并发布基金份额参考净值(IOPV)，供投资东谈主交易、申购、赎回基金份额时参考。具体的贪图方法与发布情况届时由基金管理东谈主赐与公告。（五）在法律法例允许况兼不毁伤届时基金份额捏有东谈主利益的前提下，基金管理东谈主在与基金托管东谈主协商一致后，可央求在其他证券来往所（含境外证券来往所）同期挂牌来往。（六）法律法例、监管部门和登记机构、上海证券来往所业务司法对上市来往另有划定的，从其划定。祥瑞中债-中高品级公司债利差因子来往型绽开式指数证券投资基金招募说明书（更新）（七）若上海证券来往所、中国证券登记结算有限职责公司加多了基金上市来往的新功能，基金管理东谈主不错在履行适当的表率后加多相应功能。祥瑞中债-中高品级公司债利差因子来往型绽开式指数证券投资基金招募说明书（更新）十、基金份额的申购与赎回（一）申购和赎回步地投资东谈主应当在申购赎回代理机构的营业步地或按申购赎回代理机构提供的其他方式办理基金的申购和赎回。基金管理东谈主将在起点办理申购、赎回业务前公告申购赎回代理机构的名单，并可依据实际情况增减、变更申购赎回代理机构，并在基金管理东谈主网站公示。（二）申购和赎回的绽开日实时辰投资东谈主在绽开日办理基金份额的申购和赎回，具体办理时辰为上海证券来往所的平旧交易日的来往时辰，但基金管理东谈主根据法律法例、中国证监会的要求或基金合同的划定公告暂停申购、赎回时除外。基金合同奏效后，若出现新的证券来往市集、证券来往所来往时辰变更或其他特殊情况，基金管理东谈主将视情况对前述绽开日及绽开时辰进行相应的调整，但应依照《信息流露办法》的关联划定在划定媒介上公告。本基金已于 2019 年 3 月 22 日起点办理日常申购、赎回等业务。在确定申购起点与赎回起点时辰后，基金管理东谈主应依照《信息流露办法》的关联划定在划定媒介上公告申购与赎回的起点时辰。（三）申购和赎回的原则下，根据基金运作的施行情况照章对上述原则进行调整。基金管理东谈主必须依照《信息流露办法》的关联划定在划定媒介上公告。（四）申购与赎回的表率投资东谈主必须根据销售机构划定的表率，在绽开日的具体业务办理时辰内提倡申购或赎回的央求。投资东谈主申购本基金时，须根据申购赎回清单备足申购对价，基金份额捏有东谈主提交赎回央求时，必须捏有敷裕的基金份额余额和现款，不然所提交的申购、赎回央求不成立。投资东谈垄断理申购、赎回等业务时应提交的文献和办理手续、办理时辰、处理司法等在效率基金合同和招募说明书划定的前提下，以各申购赎回代理机构的具体划定为准。祥瑞中债-中高品级公司债利差因子来往型绽开式指数证券投资基金招募说明书（更新）投资东谈主申购、赎回央求在受理当日进行证据。如投资东谈主未能提供合适要求的申购对价，则申购央求失败。如基金份额捏有东谈主捏有的合适要求的基金份额不及或未能根据要求准备足额的现款，或本基金投资组合内不具备足额的合适要求的赎回对价，则赎回央求失败。投资东谈主可在央求当日通过其办理申购、赎回的销售网点查询关联央求的证据情况。销售机构对申购、赎回央求的受理并不代表该央求一定告捷，而仅代表销售机构照实接收到该申请。申购、赎回的证据以登记机构的证据结果为准。投资东谈主应实时查询关联央求的证据情况，不然，如因央求未得到登记机构的证据而形成的损失，由投资东谈主自行承担。本基金申购赎回过程中波及的基金份额、组合证券、现款替代、现款差额相当他对价的算帐交收适用《上海证券来往所来往型绽开式指数基金业求实施详情》、《中国证券登记结算有限职责公司对于上海证券来往所来往型绽开式基金登记结算业求实施详情》和参与各方筹商契约的关联划定。投资东谈主 T 日申购、赎回告捷后，登记机构在 T 日收市后为投资东谈垄断理基金份额与组合证券的算帐交收以及现款替代等的算帐，在 T+1 日办理现款替代等的交收以及现款差额的算帐，并将结果发送给申购赎回代理机构、基金管理东谈主和基金托管东谈主。由基金管理东谈主与申购赎回代理机构于 T+2 日进行现款差额的交收，登记机构不错依据筹商司法对此提供代收代付服务并完成交收。如若登记机构在算帐交收时发现弗成平素践约的情形，则依据《中国证券登记结算有限职责公司对于上海证券来往所来往型绽开式基金登记结算业求实施详情》的关联划定进行处理。登记机构可在法律法例允许的范畴内，对算帐交收和登记的办理时辰、方式等进行调整。本基金管理东谈主将按照筹商法律法例要求在划定媒介公告。投资东谈主应按照基金合同的约定和申购赎回代理机构的划定按时足额支付应付的现款差额和现款替代退补款。因投资东谈主原因导致现款差额或现款替代退补款未能按时足额交收的，基金管理东谈主有权为基金的利益向该投资东谈主追偿并要求其承担由此导致的其他基金份额捏有东谈主或基金资产的损失。（五）申购和赎回的数目限定单元由基金管理东谈主确定和调整。当今，本基金最小申购、赎回单元为 10 万份。范畴进行抵制，并在申购赎回清单中公告。祥瑞中债-中高品级公司债利差因子来往型绽开式指数证券投资基金招募说明书（更新）购、赎回单元，基金管理东谈主必须依照《信息流露办法》的关联划定在划定媒介上公告。应当采取设定单一投资者申购份额上限或基金单日净申购比例上限、拒却大额申购、暂停基金申购等措施，切实保护存量基金份额捏有东谈主的正当权益。基金管理东谈主基于投资运作与风险抵制的需要，可采取上述措施对基金范畴赐与抵制。具体请参见筹商公告。（六）申购和赎回的对价、用度相当用途金差额相当他对价。赎回对价是指基金份额捏有东谈主赎回基金份额时，基金管理东谈主应托付给赎回东谈主的组合证券、现款替代、现款差额相当他对价。数额确定。申购赎回清单由基金管理东谈主编制。T 日的申购赎回清单在当日上海证券来往所开市前公告。或赎回份额 0.5%的法式收取佣金，其中包含证券来往所、登记机构等收取的相关用度。贪图日基金资产净值除以贪图日发售在外的基金份额总额。如遇特殊情况，不错适当蔓延贪图或公告，并报中国证监会备案。若市集情况发生变化，或筹交易务司法发生变化，基金管理东谈主不错在不违背筹商法律法例且对基金份额捏有东谈主利益无本色性不利影响的情况下对基金份额净值、申购赎回清单贪图和公告时辰进行调整并提前公告。（七）申购赎回清单的内容与格局 T 日申购赎回清单公告内容包括最小申购、赎回单元所对应的组合证券、现金替代、T 日预估现款部分、T-1 日现款差额、基金份额净值、申购份额与赎回份额上限相当他筹商内容。祥瑞中债-中高品级公司债利差因子来往型绽开式指数证券投资基金招募说明书（更新）组合证券是指本基金标的指数所包含的一起或部分证券。申购赎回清单将公告最小申购、赎回单元所对应的各成份证券称呼、证券代码及数目。现款替代是指申购、赎回过程中，投资东谈主按基金合同和招募说明书的划定，用于替代组合证券中部分证券的一定数目的现款。（1）现款替代分为 3 种类型：毁坏现款替代（象征为“毁坏”）、不错现款替代（象征为“允许”）和必须现款替代（象征为“必须”）。毁坏现款替代是指在申购、赎回基金份额时，该成份证券不允许使用现款作为替代。不错现款替代是指在申购基金份额时，允许使用现款手脚一起或部分该成份证券的替代，但在赎回基金份额时，该成份证券不允许使用现款手脚替代。必须现款替代是指在申购、赎回基金份额时，该成份证券必须使用现款手脚替代。（2）不错现款替代 ①适用情形：不错现款替代的证券一般是由于停牌等原因导致投资东谈主无法在申购时买入的证券或基金管理东谈主以为不错适用的其他情形。 ②替代金额：对于不错现款替代的证券，替代金额的贪图公式为：替代金额＝替代证券数目×该证券的收盘价×(1＋现款替代溢价比率) 其中：替代证券数目单元为张；该证券的收盘价，指该证券前一往翌日除权除息后的收盘价。根据债券来往市集的活跃度和流动性格况变化，基金管理东谈主可调整“该证券参考价钱”简直定原则，并在实施日前至少 3 个处事日公告。如若上海证券来往所调整替代金额的贪图方法或参数建立，则以上海证券交易所的讲演划定为准。祥瑞中债-中高品级公司债利差因子来往型绽开式指数证券投资基金招募说明书（更新）收取现款替代溢价的原因是，对于使用现款替代的证券，基金管理东谈主需在证券收复来往后买入，而施行买入结算价钱加上筹商来往用度后与申购时的价钱可能有所互异。为便于操作，基金管理东谈主在申购赎回清单中预先确定现款替代溢价比率，并据此收取替代金额。如若预先收取的金额高于基金购入该部分证券的实际成本，则基金管理东谈主将退还多收取的差额；如若预先收取的金额低于基金购入该部分证券的施行成本，则基金管理东谈主将向投资东谈主收取欠缺的差额。 ③替代金额的处理表率 T 日，基金管理东谈主在申购赎回清单中公布现款替代溢价比率，并据此收取替代金额。在 T 日后被替代的成份证券有平素来往的 1 个往翌日（简称为 T+1 日）内，基金管理东谈主有权在 T 日至 T+1 日内任意时刻以收到的替代金额代投资者买入小于就是被替代证券数目的任意数目的被替代证券。基金管理东谈主有权根据基金投资的需要自主决定不买入部分被替代证券，或者不进行任何买入证券的操作，基金管理东谈主可能不买入被替代证券的情形包括但不限于市集流动性不及、手艺系统无法竣事以及基金管理东谈主以为不应买入的其他情形。 T＋1 日日终，若已购入一起被替代的证券，则以替代金额与被替代证券的施行购入成本（注，含来往等用度）的差额，确定基金应退还投资东谈主或投资东谈主应补交的款项；若未能购入一起被替代的证券，则以替代金额与所购入的部分被替代证券施行购入成本加上按照 T+1 日的估值全价（即 T+1 日的估值净价与 T+1 日应计利息之和）贪图的未购入的部分被替代证券价值的差额，确定基金应退还投资东谈主或投资东谈主应补交的款项。若现款替代日（T 日）后至 T+1 日历间被替代的证券发生付息等权益变动，则进行相应调整。T+1 日后第 1 个处事日，基金管理东谈主将应退款和补款的明细数据发送给申购赎回代理机构和基金托管东谈主，筹商款项的算帐交收将于而后 3 个工作日内完成。基金管理东谈主也不错将数据发送给登记机构，由登记机构办理筹商清算交收。 ④替代限定：为有用抵制基金的追踪偏离度和追踪谬误，基金管理东谈主可划定投资东谈主使用不错现款替代的比例共计不得高出申购基金份额资产净值的一定比例。现款替代比例的贪图公式为：祥瑞中债-中高品级公司债利差因子来往型绽开式指数证券投资基金招募说明书（更新） n i=1 第 i 只替代证券的数目×该证券参考价钱×100% 现款替代比例（%）= 申购基金份额×参考基金份额净值说明：假定今日不错现款替代的债券只数为 n。其中：第 i 只替代证券的数量单元为张该证券的收盘价，指该债券前一往翌日除权除息后的收盘价本基金份额收盘价，指本基金份额前一往翌日除权除息后的收盘价如若上海证券来往所调整现款替代比例的贪图方法或参数建立，则以上海证券交易所的讲演划定为准。（3）必须现款替代 ①适用情形：必须现款替代的证券一般是由于标的指数调整将被剔除的成份证券，或基金管理东谈主出于保护捏有东谈主利益原则等原因以为有必要实行必须现款替代的成份证券。 ②替代金额：对于必须现款替代的证券，基金管理东谈主将在申购赎回清单中公告替代的一定数目的现款，即“固定替代金额”。固定替代金额的贪图方法为申购赎回清单中该证券的数目乘以该证券参考价钱。该证券的参考价钱简直定原则（下同）：该证券参考价钱=该证券 T-1 日估值价（注：如无专指，为估值净价）+T 日应计利息。根据债券来往市集的活跃度和流动性格况变化，基金管理东谈主可调整“该证券参考价钱”简直定原则，并在实施日前至少 3 个处事日公告。预估现款部分是指由基金管理东谈主揣摸并在 T 日申购赎回清单中公布确当日现款差额的揣摸值，预估现款部分由申购赎回代理机构预先冻结。预估现款部分的贪图公式为： T 日预估现款部分＝T-1 日最小申购、赎回单元的基金资产净值－（申购、赎回清单中必须现款替代的固定替代金额＋申购、赎回清单中不错现款替代成份祥瑞中债-中高品级公司债利差因子来往型绽开式指数证券投资基金招募说明书（更新）证券的数目与该证券参考价钱相乘之和+申购、赎回清单中毁坏现款替代成份证券的数目与该证券参考价钱相乘之和）另外，若 T 日为基金分红除息日，则贪图公式中的“T-1 日最小申购、赎回单元的基金资产净值”需扣减相应的收益分拨数额。若 T 日为基金篮子份额调整奏效日，则贪图公式中的‘T-1 日最小申购、赎回单元的基金资产净值’需根据调整前后篮子份额按比例贪图。预估现款部分的数值可能为正、负或为零。预估现金部分的数值可能为正、负或为零。 T 日现款差额在 T+1 日的申购赎回清单中公告，其贪图公式为： T 日现款差额＝T 日最小申购、赎回单元的基金资产净值－[申购赎回清单中必须用现款替代的固定替代金额＋申购赎回清单中不错用现款替代成份证券的数目与 T 日估值全价（即 T 日的估值净价与 T 日应计利息之和）相乘之和+申购赎回清单中毁坏用现款替代成份证券的数目与 T 日估值全价（即 T 日的估值净价与 T 日应计利息之和）相乘之和]。 T 日投资东谈主申购、赎回基金份额时，需按 T+1 日公告的 T 日现款差额进行资金的算帐交收。现款差额的数值可能为正、为负或为零。在投资东谈主申购时，如现款差额为正数，则投资东谈主应根据其申购的基金份额支付相应的现款，如现款差额为负数，则投资东谈主将根据其申购的基金份额获取相应的现款；在投资东谈主赎回时，如现款差额为正数，则投资东谈主将根据其赎回的基金份额获取相应的现款，如现款差额为负数，则投资东谈主应根据其赎回的基金份额支付相应的现款。申购份额上限是指当日可接受的申购总份额。如若投资东谈主的申购央求接受后将使当日申购总份额高出申购份额上限，则投资东谈主的申购央求失败。赎回份额上限是指当日可接受的赎回总份额。如若投资东谈主的赎回央求接受后将使当日赎回总份额高出赎回份额上限，则投资东谈主的赎回央求失败。祥瑞中债-中高品级公司债利差因子来往型绽开式指数证券投资基金招募说明书（更新）申购赎回清单的格局例如如下：基本信息最新公告日历（T 日） 201*-*-* 祥瑞中债-中高品级公司债利差因子来往型绽开式基金称呼指数证券投资基金基金管理公司称呼祥瑞基金管理有限公司基金代码 511030 T-1 日信息内容现款差额（单元：元）￥-3216.29 最小申购、赎回单元净值（单元：元）￥5086183.43 基金份额净值（单元：元）￥10.3378 T 日信息内容最小申购、赎回单元的预估现款部分（单元：元）￥-3786.82 现款替代比例上限 100% 申购上限 50000000 赎回上限 5000000 是否需要公布 IOPV 否最小申购、赎回单元（单元：份） 100000 申购、赎回的允许情况申购和赎回皆允许成份债券信息内容股票数目现款替代申购现款赎回现款替代金额证券代码证券简称 (股) 象征替代溢价比率替代折价比率 (单元：东谈主民币元) 祥瑞中债-中高品级公司债利差因子来往型绽开式指数证券投资基金招募说明书（更新）祥瑞中债-中高品级公司债利差因子来往型绽开式指数证券投资基金招募说明书（更新）（八）拒却或暂停申购的情形发生下列情况时，基金管理东谈主可拒却或暂停接受投资东谈主的申购央求：无法贪图当日基金资产净值或无法进行证券来往。能对基金功绩产生负面影响，或出现其他毁伤现有基金份额捏有东谈主利益的情形。金销售系统、基金登记系统或基金管帐系统无法平素运行。比例上限、单一投资者单日或单笔申购份额上限的。格且领受估值手艺仍导致公允价值存在首要不确定性时，经与基金托管东谈主协商确认后，基金管理东谈主应当暂停接受基金申购央求。发生上述除第 6、9 项之外的暂停申购情形且基金管理东谈主决定暂停申购时，基金管理东谈主应当根据关联划定在划定媒介上刊登暂停申购公告。如若投资东谈主的申购央求被一起或部分拒却的，被拒却的申购对价将退还给投资东谈主。在暂停申购的情况排除时，基金管理东谈主应实时收复申购业务的办理。（九）暂停赎回或减速支付赎回对价的情形发生下列情形时，基金管理东谈主可暂停接受投资东谈主的赎回央求或减速支付赎回对价：祥瑞中债-中高品级公司债利差因子来往型绽开式指数证券投资基金招募说明书（更新）无法贪图当日基金资产净值或无法进行证券来往。格且领受估值手艺仍导致公允价值存在首要不确定性时，经与基金托管东谈主协商确认后，基金管理东谈主应当减速支付赎回对价或暂停接受基金赎回央求。发生上述第 5 项之外的情形且基金管理东谈主决定暂停赎回或减速支付赎回对价时，基金管理东谈主应报中国证监会备案，已证据的赎回央求，基金管理东谈主应足额支付；如暂时弗成足额支付，应将可支付部分按单个账户央求量占央求总量的比例分拨给赎回央求东谈主，未支付部分可宽限支付。基金份额捏有东谈主在央求赎回时可事前选拔将当日可能未获受理部分赐与销毁。在暂停赎回的情况排除时，基金管理东谈主应实时收复赎回业务的办理并公告。（十）基金的非来往过户基金的非来往过户是指基金登记机构受理秉承、捐赠和司法强制实施等情形而产生的非来往过户以及登记机构招供、合适法律法例的其它非来往过户。不管在上述何种情况下，接受划转的主体必须是照章不错捏有本基金基金份额的投资东谈主。秉承是指基金份额捏有东谈主圆寂，其捏有的基金份额由其正当的秉承东谈主秉承；捐赠指基金份额捏有东谈主将其正当捏有的基金份额捐赠送福利性质的基金会或社会团体；司法强制实施是指司法机构依据奏效司法文告将基金份额捏有东谈主捏有的基金份额强制划转给其他当然东谈主、法东谈主或其他组织。办理非来往过户必须提供基金登记机构要求提供的筹商尊府，对于合适要求的非来往过户央求按基金登记机构的划定办理，并按基金登记机构划定的法式收费。祥瑞中债-中高品级公司债利差因子来往型绽开式指数证券投资基金招募说明书（更新）（十一）基金份额的冻结妥协冻基金登记机构只受理国度有权机关照章要求的基金份额的冻结与解冻，以及登记机构招供、合适法律法例的其他情况下的冻结与解冻。基金份额被冻结的，被冻结部分产生的权益一并冻结，被冻结部分份额仍然参与收益分拨。法律法例或监管机构另有划定的除外。（十二）基金份额的转让在履行筹商表率后，在法律法例允许且要求具备的情况下，基金管理东谈主可受理基金份额捏有东谈主通过中国证监会招供的来往步地或者其他方式进行份额转让的央求并由登记机构办理基金份额的过户注册登记。基金管理东谈主拟受理基金份额转让业务的，将提前公告，基金份额捏有东谈主应根据基金管理东谈主公告的业务司法办理基金份额转让业务。（十三）其他申购赎回方式 ETF，邃密追踪标的指数发扬，追求追踪偏离度和追踪谬误最小化，领受绽开式运作方式的基金。若本基金推出鸠合基金，在本基金上市之前，鸠合基金不错用债券或现款特殊申购本基金基金份额，不收取申购用度。好多个投资者集结其捏有的组合证券，共同组成最小申购、赎回单元或其整数倍，进行申购。引》要求的特定机构投资者，基金管理东谈主可在不违背法律法例且对捏有东谈主利益无本色性不利影响的情况下，安排专门的申购方式，并于新的申购方式起点实施前另行公告。书面托福代理契约，报中国证监会备案并公告。祥瑞中债-中高品级公司债利差因子来往型绽开式指数证券投资基金招募说明书（更新）响的情况下，调整基金申购赎回方式或申购赎回对价组成，并提前公告。祥瑞中债-中高品级公司债利差因子来往型绽开式指数证券投资基金招募说明书（更新）十一、基金的投资（一）投资主见本基金将邃密追踪标的指数，追求追踪偏离度和追踪谬误的最小化，力图本基金的净值增长率与功绩相比基准之间的日均追踪偏离度的统统值不高出 0.25%，年化追踪谬误不高出（二）投资范畴本基金主要投资于标的指数成份债券和备选成份债券。为更好的竣事投资主见，本基金还可投资于其他债券（包括国债、央行单据、地点政府债、金融债、企业债、公司债、次级债、可诊疗债券、可交换债券、分离来往可转债、中期单据、短期融资券、超短期融资券、中小企业私募债券）、货币市集器具、国债期货、银行入款（包括契约入款、讲演入款以及如期入款等其它银行入款）、同行存单、资产支捏证券、债券回购以及法律法例或中国证监会允许基金投资的其他金融器具（但须合适中国证监会的筹商划定）。本基金投资于标的指数成份债券和备选成份债券的资产比例不低于基金资产净值的 90%，且不低于非现款基金资产的 80%。如法律法例或监管机构以后允许基金投资其他品种，基金管理东谈主在履行适当表率后，可以将其纳入投资范畴。（三）投资策略本基金为被迫管理基金，主要领受代表性分层抽样复制策略，投资于标的指数中具有代表性的部分红份券，或选拔非成份券手脚替代，使得债券投资组合的总体特征（如久期、剩余期限散布和到期收益率等）与标的指数相似。（1）组合构建策略构建投资组合的过程主要分为 3 步：指数成份券流动性筛选、确定主见组合和缓缓骤整建仓。 ①指数成份券流动性筛选：通过筹约定量和定性目的，筛选具有较好流动性的指数成份券手脚组合备选券。 ②确定主见组合：使用代表性分层抽样法确定各备选券权重，使组合总体特征与指数相似。 ③缓缓骤整建仓：根据市集施行流动性格况和投资契机，进一要领整和优化组合并缓缓建仓。在一般情况下，本基金投资于标的指数成份债券和备选成份债券的资产比例不低于基金资产净值的 90%。本基金将在基金合同奏效之日起 6 个月内达到这一投资比例。而后，如因祥瑞中债-中高品级公司债利差因子来往型绽开式指数证券投资基金招募说明书（更新）标的指数编制司法调整、债券利息税等其他原因，导致基金追踪偏离度或追踪谬误高出了上述范畴，基金管理东谈主应采取合理措施，幸免追踪偏离度和追踪谬误的进一步扩大。（2）债券投资组合的调整 ①如期调整本基金所构建的指数化投资组合将如期根据所追踪的标的指数对其成份债券的调整而进行相应调整。 ②不如期调整 a) 基金管理东谈主将基于久期、权重、信用品级、期限散布疋配的基础上，详尽探讨样本券流动性、来往范畴等因素，对债券投资组合进行动态抽样调整，以期竣事对标的指数的有效追踪。 b) 若成份券碰到包括但不限于债券还本派息、退市、流动性不及、债券到期等法例限制或组合优化需要等情况，基金管理东谈主将详尽探讨追踪谬误最小化和投资者利益，决定部分捏有现款或买入筹商的替代性组合。（3）替代性策略当由于市集流动性不及或因法例划定等其他原因，导致标的指数成份券及备选成份券无法抖擞投资需求时，基金管理东谈主不错在成份券及备选成份券外寻找其他债券构建替代组合，对标的指数进行追踪复制。替代组合的构建将以债券流动性为敛迹要求，按照与被替代债券久期左近、信用评级相似、到期收益率及剩余期限基本匹配为主要原则，抵制替代组合与被替代债券的追踪偏离度和追踪谬误最小化。构建替代组合的方法如下： ①按照与被替代债券久期、信用评级相似的原则，在其他可投资标的中选拔成份券替代券； ②根据成份券替代券个券以前较长一段时辰的历史数据，分析其与被替代债券的筹商性，选拔正筹商度较高的债券进一步覆按； ③分析上述债券的流动性，详尽流动性和筹商度两个目的挑选替代券，从而使得替代组合与被替代债券的追踪谬误最小化。（4）追踪谬误主见在平素市集情况下，本基金的风险抵制主见是追求日均追踪偏离度的统统值不高出致基金追踪偏离度或追踪谬误高出了上述范畴，基金管理东谈主应采取合理措施，幸免追踪偏离度和追踪谬误的进一步扩大。指数成份券发生彰着负面事件靠近退市或爽约风险，且指数编制机构暂未作出调整的，基金管理东谈主将按照基金份额捏有东谈主利益优先的原则，详尽探讨成份券的退市或爽约风险、其在指数中的权重以及对追踪谬误的影响，据此制定成份券替代策略，并对投资组合进行相应调整。祥瑞中债-中高品级公司债利差因子来往型绽开式指数证券投资基金招募说明书（更新）对于非成份券的债券，本基金详尽运用久期管理策略、收益率弧线策略、类属配置等组合管理技能进行日常管理。另外，本基金债券投资将适当运用杠杆策略，通过债券回购融入资金，然后买入收益率更高的债券以获取收益。 ①久期管理策略是根据对宏不雅经济环境、利率水平预期等因素，确定组合的举座久期，有用抵制基金资产风险。 ②收益率弧线策略是指在确定组合久期以后，根据收益率弧线的形态特征进行利率期限结构管理，确定组合期限结构的散布方式，合理配置不同期限品种的配置比例。 ③类属配置包括现款、不同类型固定收益品种之间的配置。在确定组合久期和期限结构散布的基础上，根据各品种的流动性、收益性以及信用风险等确定各子类资产的配置权重，即确定债券、入款、回购以及现款等资产的比例。本基金将当令参与中小企业私募债投资。由于中小企业私募债券采取非公开方式刊行和来往，并限定投资者数目上限，举座流动性相对较差。同期，受到发借主体资产范畴较小、运筹帷幄波动性较高、信用基本面踏实性较差的影响，举座的信用风险相对较高。中小企业私募债券的这两个特质要求在具体的投资过程中，应采取更为严慎的投资策略。本基金将选拔相对价值低估的资产支捏证券类属或个券进行投资，并通逾期限和品种的分散投资缩短组合投资资产支捏证券的信用风险、提前偿付风险、利率风险和流动性风险等。同期，依靠顺次化的投资经过和一体化的风险预算机制抵制并提高投资组合的风险调整收益。本基金将根据风险管理的原则，以套期保值为目的，充分探讨国债期货的流动性和风险收益特征，在风险可控的前提下，抵制参与国债期货投资。畴昔，如法律法例或监管机构允许基金投资于其他与利率、标的指数、标的指数成份券或组成基金组合的非成份券筹商的衍生器具，如远期、掉期、期权等，以相当他投资品种的，基金管理东谈主在履行适当表率后，不错将其纳入本基金的投资范畴，并更新和丰富基金投资策略。基金衍生品投资的目的是使基金的投资组合更邃密地追踪标的指数或复制标的指数的相关要害特征，以便更好地竣事基金的投资主见。基金的衍生品投资只可用于风险对冲而弗成用于投契。（四）投资限定基金的投资组合应恪守以下限定：（1）本基金投资于标的指数成份券和备选成份券的资产比例不低于基金资产净值的祥瑞中债-中高品级公司债利差因子来往型绽开式指数证券投资基金招募说明书（更新）（2）本基金捏有一家公司刊行的证券，其市值不高出基金资产净值的 10%，但本基金追踪标的指数的指数化投资部分不计入本项限定；（3）本基金管理东谈主管理的一起基金捏有一家公司刊行的证券，不高出该证券的 10%，但本基金追踪标的指数的指数化投资部分不计入本项限定；（4）本基金投资于消逝原始权益东谈主的各样资产支捏证券的比例，不得高出基金资产净值的 10%；（5）本基金捏有的一起资产支捏证券，其市值不得高出基金资产净值的 20%；（6）本基金捏有的消逝（指消逝信用级别）资产支捏证券的比例，不得高出该资产支捏证券范畴的 10%；（7）本基金管理东谈主管理的一起基金投资于消逝原始权益东谈主的各样资产支捏证券，不得高出其各样资产支捏证券共计范畴的 10%；（8）本基金应投资于信用级别评级为 BBB 以上(含 BBB)的资产支捏证券。基金捏有资产支捏证券期间，如若其信用品级下落、不再合适投资法式，应在评级阐发发布之日起 3 个月内赐与一起卖出；（9）本基金插足宇宙银行间同行市集的债券回购融入的资金余额不高出基金资产净值的 40%；本基金在宇宙银行间同行市集中的债券回购最永久限为 1 年，债券回购到期后不得延期；（10）基金资产总值不得高出基金资产净值的 140%；（11）本基金参与国债期货来往，恪守以下中国证监会划定的投资限定：的 15%；总市值的 30%；一往翌日基金资产净值的 30%；期货合约价值，共计（轧差贪图）应当合适基金合同对于债券投资比例的关联约定；于来往保证金一倍的现款。其中，现款不包括结算备付金、存出保证金、应收申购款；（12）本基金捏有单只中小企业私募债券，其市值不得高出基金资产净值的 10%；（13）本基金捏有单只企业中期单据，其市值不得高出基金资产净值的 10%；（14）本基金主动投资于流动性受限资产的市值共计不得高出基金资产净值的 15%，因证券市集波动、上市公司股票停牌、基金范畴变动等基金管理东谈主之外的因素甚至基金不合适前述所划定比例限定的，基金管理东谈主不得主动新增流动性受限资产的投资；祥瑞中债-中高品级公司债利差因子来往型绽开式指数证券投资基金招募说明书（更新）（15）本基金与私募类证券资管居品及中国证监会认定的其他主体为来往敌手开展逆回购来往的，可接受质押品的天资要求应当与基金合同约定的投资范畴保捏一致；（16）法律法例或监管部门对上述比例限定另有划定的，从其划定。除上述第（8）、（14）、（15）项另有约定外，因证券、期货市集波动、证券刊行东谈主合并、标的指数成份债券调整、标的指数成份债券流动性限定、基金范畴变动等基金管理东谈主之外的因素甚至基金投资比例不合适上述划定投资比例的，基金管理东谈主应当在 10 个往翌日内进行调整，但中国证监会划定的特殊情形除外。法律法例另有划定的，从其划定。基金管理东谈主应当自基金合同奏效之日起 6 个月内使基金的投资组合比例合适基金合同的关联约定，基金合同另有约定的除外。在上述期间内，本基金的投资范畴、投资策略应当合适基金合同的约定。基金托管东谈主对基金的投资的监督与检验自基金合同奏效之日起起点。如若法律法例或监管部门对基金合同约定投资组合比例限定进行变更的，以变更后的规定为准。法律法例或监管部门取消上述限定，如适用于本基金，基金管理东谈主在履行适当表率后，则本基金投资不再受筹商限定。为爱戴基金份额捏有东谈主的正当权益，基金财产不得用于下列投资或者步履：（1）承销证券；（2）违背划定向他东谈主贷款或者提供担保；（3）从事承担无穷职责的投资；（4）买卖其他基金份额，然而中国证监会另有划定的除外；（5）向其基金管理东谈主、基金托管东谈主出资；（6）从事内幕来往、主管证券来往价钱相当他不正当的证券来往步履；（7）法律、行政法例和中国证监会划定毁坏的其他步履。基金管理东谈主运用基金财产买卖基金管理东谈主、基金托管东谈主相当控股鼓舞、施行抵制东谈主或者与其有其他首要厉害关系的公司刊行的证券或者承销期内承销的证券，或者从事其他首要关联来往的，应当合适基金的投资主见和投资策略，恪守基金份额捏有东谈主利益优先的原则，防范利益冲破，建立健全里面审批机制和评估机制，按照市集自制合理价钱实施。筹商来往必须事前得到基金托管东谈主的同意，并按法律法例赐与流露。首要关联来往应提交基金管理东谈主董事会审议，并经过三分之二以上的平安董事通过。基金管理东谈主董事会应至少每半年对关联交易事项进行审查。若将来法律、行政法例或中国证监会的筹商划定发生修改或变更，甚至本款前述约定的投资毁坏步履和投资组合比例限定被修改或取消，基金管理东谈主在照章履行相应表率后，本基金可相应调整毁坏步履和投资限定划定。（五）功绩相比基准祥瑞中债-中高品级公司债利差因子来往型绽开式指数证券投资基金招募说明书（更新）本基金的标的指数为中债-中高品级公司债利差因子指数，功绩相比基准为标的指数收益率，即中债-中高品级公司债利差因子指数收益率。中债-中高品级公司债利差因子指数由中债金融估值中心有限公司编制和发布，指数样本一般由在上海证券来往所挂牌、债项评级为 AAA，主体评级为 AAA 的公司债组成，在此基础上按照中债市集隐含评级和利差因子进行选样细分。畴昔若出现标的指数不合适要求（因成份券价钱波动等指数编制方法变动之外的因素致使标的指数不合适要求及法律法例、监管机构另有划定的除外）、指数编制机构退出等情形，基金管理东谈主应当自该情形发生之日起十个处事日向中国证监会阐发并提倡处置决策，如更换基金标的指数、诊疗运作方式，与其他基金合并、或者拒绝基金合同等，并在 6 个月内召集基金份额捏有东谈主大会进行表决。自指数编制机构罢手标的指数的编制及发布至处置决策确如期间，基金管理东谈主应按照指数编制机构提供的最近一个往翌日的指数信息恪守基金份额捏有东谈主利益优先原则维持基金投资运作。（六）风险收益特征本基金为债券型基金，其预期风险收益水平相应会高于货币市集基金，低于搀和型基金、股票型基金。本基金属于指数基金，领受分层抽样复制策略，追踪中债-中高品级公司债利差因子指数，其风险收益特征与标的指数所表征的债券市集组合的风险收益特征相似。（七）基金的融资、转融通基金管理东谈主在履行适当表率后，本基金不错按照国度的关联法律法例划定进行融资、转融通。（八）投资组合阐发基金管理东谈主的董事会及董事保证本阐发所载尊府不存在演叨纪录、误导性述说或首要遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完好性承担个别及连带职责。基金托管东谈主祥瑞银行股份有限公司根据本基金合同划定，复核了本阐发中的财务目的、净值发扬和投资组合阐发等内容，保证复核内容不存在演叨纪录、误导性述说或者首要遗漏。本投资组合阐发所载数据遗弃 2024 年 03 月 31 日，本财务数据未经审计。金额单元：东谈主民币元占基金总资产的比例序号状貌金额（元）（%）祥瑞中债-中高品级公司债利差因子来往型绽开式指数证券投资基金招募说明书（更新）其中：股票 - - 其中：债券 6，231，501，127.18 98.10 资产支捏证券 - - 其中：买断式回购的 - - 买入返售金融资产金共计本基金本阐发期末未捏有股票。本基金本阐发期末未捏有股票。本基金本阐发期末未捏有港股通股票。本基金本阐发期末未捏有股票。本基金本阐发期末未捏有股票。祥瑞中债-中高品级公司债利差因子来往型绽开式指数证券投资基金招募说明书（更新）金额单元：东谈主民币元占基金资产净值比例序号债券品种公允价值（元）（％）其中：政策性金融债 - - 金额单元：东谈主民币元占基金资产公允价值序号债券代码债券称呼数目（张）净值比例（元）（％）本基金本阐发期末未捏有资产支捏证券。本基金阐发期末未捏有贵金属投资。祥瑞中债-中高品级公司债利差因子来往型绽开式指数证券投资基金招募说明书（更新）本基金本阐发期末未捏有权证投资。本基金本阐发期无国债期货投资。本基金本阐发期内无国债期货投资。本基金本阐发期无国债期货投资。制日前一年内受到公开斥责、处罚的情形阐发期内基金投资的前十名证券的刊行主体莫得被监管部门立案造访，或在阐发编制日前一年内受到公开斥责、处罚。本基金本阐发期末未捏有股票。金额单元：东谈主民币元序号称呼金额（元）祥瑞中债-中高品级公司债利差因子来往型绽开式指数证券投资基金招募说明书（更新）本基金本阐发期末未捏有处于转股期的可诊疗债券。本基金本阐发期未捏有股票。本基金本阐发期末未捏有股票。由于四舍五入原因，分项之和与共计可能有尾差。祥瑞中债-中高品级公司债利差因子来往型绽开式指数证券投资基金招募说明书（更新）十二、基金的功绩基金管理东谈主依照恪尽责守、浑厚信用、严慎死力的原则管理和运用基金财产，但不保证基金一定盈利，也不保证最低收益。基金的过往功绩并不代表其畴昔发扬。投资有风险，投资者在作念出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书。其与同期功绩相比基准收益的相比功绩相比份额净值功绩相比份额净值基准收益阶段增长率标基准收益 ①-③ ②-④ 增长率① 率法式差准差② 率③ ④ -2018.12.3 -2019.12.3 -2020.12.3 -2021.12.3 -2022.12.3 -2023.12.3 -2024.03.3 自基金合 15.92% 0.04% -0.27% 0.04% 16.19% 0.00% 同奏效起于今的相比祥瑞中债-中高品级公司债利差因子来往型绽开式指数证券投资基金招募说明书（更新）注：1、本基金基金合同于 2018 年 12 月 27 日庄重奏效；使基金的投资组合比例合适基金合同的约定，遗弃阐发期末本基金已完成建仓，建仓期扫尾时各项资产配置比例合适当同约定。祥瑞中债-中高品级公司债利差因子来往型绽开式指数证券投资基金招募说明书（更新）十三、基金的财产（一）基金资产总值基金资产总值是指基金领有的各样有价证券、银行入款本息、基金应收申购款相当他资产的价值总和。（二）基金资产净值基金资产净值是指基金资产总值减去基金欠债后的价值。（三）基金财产的账户基金托管东谈主根据筹商法律法例、表落拓文献为本基金开立资金账户、证券账户以及投资所需的其他专用账户。开立的基金专用账户与基金管理东谈主、基金托管东谈主、基金销售机构和基金登记机构自有的财产账户以相当他基金财产账户相平安。（四）基金财产的维持和刑事职责本基金财产平安于基金管理东谈主、基金托管东谈主和基金销售机构的财产，并由基金托管东谈主保管。基金管理东谈主、基金托管东谈主、基金登记机构和基金销售机构以其自有的财产承担其自身的法律职责，其债权东谈主不得对本基金财产专揽请求冻结、扣押或其他权利。除照章律法例和《基金合同》的划定刑事职责外，基金财产不得被刑事职责。基金管理东谈主、基金托管东谈主因照章结果、被照章销毁或者被照章宣告停业等原因进行算帐的，基金财产不属于其算帐财产。基金管理东谈主管理运作基金财产所产生的债权，不得与其固有资产产生的债务彼此抵销；基金管理东谈主管理运作不同基金的基金财产所产生的债权债务不得彼此抵销。祥瑞中债-中高品级公司债利差因子来往型绽开式指数证券投资基金招募说明书（更新）十四、基金资产的估值（一）估值日本基金的估值日为本基金筹商的证券来往步地的往翌日以及国度法律法例划定需要对外流露基金净值的非往翌日。（二）估值对象基金所领有的债券、国债期货合约、资产支捏证券、银行入款本息、应收款项、其它投资等资产及欠债。（三）估值方法（1）来往所上市的有价证券，以其估值日在证券来往所挂牌的市价（收盘价）估值；估值日无来往的，且最近往翌日后经济环境未发生首要变化或证券刊行机构未发生影响证券价钱的首要事件的，以最近往翌日的市价（收盘价）估值；如最近往翌日后经济环境发生了首要变化或证券刊行机构发生影响证券价钱的首要事件的，可参考雷同投资品种的现行市价及首要变化因素，调整最近来往市价，确定公允价钱。（2）来往所上市实行净价来往的债券按估值日第三方估值机构提供的相应品种当日的估值净价进行估值，估值日莫得来往的，且最近往翌日后经济环境未发生首要变化，按最近往翌日的收盘价估值。如最近往翌日后经济环境发生了首要变化的或证券刊行机构发生影响证券价钱的首要事件，可参考雷同投资品种的现行市价及首要变化因素，调整最近来往市价，确定公允价钱。（3）来往所上市未实行净价来往的债券按估值日收盘价减去债券收盘价中所含的债券应收利息得到的净价进行估值；估值日莫得来往的，且最近往翌日后经济环境未发生首要变化，按最近往翌日债券收盘价减去债券收盘价中所含的债券应收利息得到的净价进行估值。如最近往翌日后经济环境发生了首要变化的，可参考雷同投资品种的现行市价及首要变化因素，调整最近来往市价，确定公允价钱。（4）来往所上市不存在活跃市集的有价证券，领受估值手艺确定公允价值。来往所上市的资产支捏证券，领受估值手艺确定公允价值，在估值手艺难以可靠计量公允价值的情况下，按成本估值。（5）对在来往所市集刊行未上市或未挂牌转让的债券，对存在活跃市集的情况下，应以活跃市集上未经调整的报价手脚计量日的公允价值进行估值；对于活跃市集报价未能代表计量日公允价值的情况下，按成本应酬市集报价进行调整，证据计量日的公允价值；对于不存在市集步履或市集步履很少的情况下，则领受估值手艺确定公允价值。当日的估值净价估值。对银行间市集上含权的固定收益品种，按照第三方估值机构提供的相祥瑞中债-中高品级公司债利差因子来往型绽开式指数证券投资基金招募说明书（更新）应品种当日的唯独估值净价或保举估值净价估值。对于含投资东谈主回售权的固定收益品种，回售登记截止日（含当日）后未专揽回售权的按照长待偿期所对应的价钱进行估值。对银行间市集未上市，且第三方估值机构未提供估值价钱的债券，在刊行利率与二级市集利率不存在彰着互异，未上市期间市集利率莫得发生大的变动的情况下，按成本估值。估值机构未提供估值价钱的，按成本估值。值的情况下，按成本估值。且最近往翌日后经济环境未发生首要变化的，领受最近往翌日结算价估值。对于按照中国法律法例和基金投资所在地的法律法例划定应缴纳的各项税金，本基金将按权责发生制原则进行估值；对于因税收划定调整或其他原因导致基金施行交征税金与估算的应交税金有互异的，基金将在筹商税金调整日或施行支付日进行相应的估值调整。根据具体情况与基金托管东谈主约定后，按最能响应公允价值的价钱估值。划定估值。如基金管理东谈主或基金托管东谈主发现基金估值违背基金合同订明的估值方法、表率及筹商法律法例的划定或者未能充分爱戴基金份额捏有东谈主利益时，应立即讲演对方，共同查明原因，两边协商处置。根据关联法律法例，基金资产净值贪图和基金管帐核算的义务由基金管理东谈主承担。本基金的基金管帐职责方由基金管理东谈主担任，因此，就与本基金关联的管帐问题，如经筹商各方在对等基础上充分酌量后，仍无法达成一致的观念，按照基金管理东谈主对基金资产净值的贪图结果对外赐与公布。（四）估值表率量贪图，精准到 0.0001 元，少量点后第 5 位四舍五入。国度另有划定的，从其划定。基金管理东谈主每个处事日贪图基金资产净值及基金份额净值，并按划定公告。的划定暂停估值时除外。基金管理东谈主每个处事日对基金资产估值后，将基金份额净值结果发送基金托管东谈主，经基金托管东谈主复核无误后，由基金管理东谈主依据基金合同和筹商法律法例的规定对外公布。祥瑞中债-中高品级公司债利差因子来往型绽开式指数证券投资基金招募说明书（更新）（五）估值裂缝的处理基金管理东谈主和基金托管东谈主将采取必要、适当、合理的措施确保基金资产估值的准确性、实时性。当基金份额净值少量点后 4 位以内（含第 4 位）发生估值裂缝时，视为基金份额净值裂缝。基金合同确当事东谈主应按照以下约定处理：本基金运作过程中，如若由于基金管理东谈主或基金托管东谈主、或登记机构、或销售机构、或投资东谈主自身的罪责形成估值裂缝，导致其他当事东谈主遭受损失的，罪责的职责东谈主应当对由于该估值裂缝遭受损不当事东谈主（“受损方”）的平直损失按下述“估值裂缝处理原则”给予抵偿，承担抵偿职责。上述估值裂缝的主要类型包括但不限于：尊府申报差错、数据传输差错、数据贪图差错、系统故障差错、下达指示差错等。（1）估值裂缝已发生，但尚未给当事东谈主形成损失机，估值裂缝职责方应实时妥协各方，实时进行更正，因更正估值裂缝发生的用度由估值裂缝职责方承担；由于估值裂缝职责方未实时更正已产生的估值裂缝，给当事东谈主形成损失的，由估值裂缝职责方对平直损失承担抵偿职责；若估值裂缝职责方照旧积极妥协，况兼有协助义务确当事东谈主有敷裕的时辰进行更正而未更正，则其应当承担相应抵偿职责。（2）估值裂缝的职责方对关联当事东谈主的平直损失负责，不合曲折损失负责，况兼仅对估值裂缝的关联平直当事东谈主负责，不合第三方负责。（3）因估值裂缝而获取欠妥得利确当事东谈主负有实时返还欠妥得利的义务。但估值裂缝职责方仍应酬估值裂缝负责。如若由于获取欠妥得利确当事东谈主不返还或不一起返还欠妥得利形成其他当事东谈主的利益损失（“受损方”），则估值裂缝职责方应抵偿受损方的损失，并在其支付的抵偿金额的范畴内对获取欠妥得利确当事东谈主享有要求托付欠妥得利的权利；如若获得欠妥得利确当事东谈主照旧将此部分欠妥得利返还给受损方，则受损方应当将其照旧获取的赔偿额加上照旧获取的欠妥得利返还的总和高出其施行损失的差额部分支付给估值裂缝职责方。（4）估值裂缝调整领受尽量收复至假定未发生估值裂缝的正确情形的方式。（5）按法律法例划定的其他原则处理估值裂缝。估值裂缝被发现后，关联确当事东谈主应当实时进行处理，处理的表率如下：（1）查明估值裂缝发生的原因，列明统统确当事东谈主，并根据估值裂缝发生的原因确定估值裂缝的职责方；（2）根据估值裂缝处理原则或当事东谈主协商的方法对因估值裂缝形成的损失进行评估；祥瑞中债-中高品级公司债利差因子来往型绽开式指数证券投资基金招募说明书（更新）（3）根据估值裂缝处理原则或当事东谈主协商的方法由估值裂缝的职责方进行更正和抵偿损失；（4）根据估值裂缝处理的方法，需要修改基金登记机构来往数据的，由基金登记机构进行更正。（1）基金份额净值贪图出现裂缝时，基金管理东谈主应当立即赐与纠正，通报基金托管东谈主，并采取合理的措施防守损失进一步扩大。（2）裂缝偏差达到基金份额净值的 0.25%时，基金管理东谈主应当通报基金托管东谈主并报中国证监会备案；裂缝偏差达到基金份额净值的 0.5%时，基金管理东谈主应当公告，并报中国证监会备案。（3）前述内容如法律法例或监管机关另有划定的，从其划定处理。（六）暂停估值的情形值手艺仍导致公允价值存在首要不确定性时，经与基金托管东谈主协商证据后，基金管理东谈主应当暂停基金估值；（七）基金净值的证据用于基金信息流露的基金资产净值和基金份额净值由基金管理东谈主负责贪图，基金托管东谈主负责进行复核。基金管理东谈主应于每个绽开日来往扫尾后贪图当日的基金资产净值和基金份额净值并发送给基金托管东谈主。基金托管东谈主对净值贪图结果复核证据后发送给基金管理东谈主，由基金管理东谈主依据基金合同和筹商法律法例的划定对基金净值赐与公布。（八）特殊情形的处理不手脚基金资产估值裂缝处理。误等原因，基金管理东谈主和基金托管东谈主固然照旧采取必要、适当、合理的措施进行检验，但未能发现裂缝的，由此形成的基金资产估值裂缝，基金管理东谈主和基金托管东谈主免除抵偿职责。但基金管理东谈主和基金托管东谈主应当积极采取必要的措施排除或松开由此形成的影响。祥瑞中债-中高品级公司债利差因子来往型绽开式指数证券投资基金招募说明书（更新）十五、基金的收益与分拨（一）基金利润的组成基金利润指基金利息收入、投资收益、公允价值变动收益和其他收入扣除筹商用度后的余额，基金已竣事收益指基金利润减去公允价值变动收益后的余额。（二）基金收益分拨原则时，基金管理东谈主可进行收益分拨；进行收益分拨。基于本基金的性质和特质，本基金收益分拨不须以弥补浮动亏空为前提，收益分拨后有可能使除息后的基金份额净值低于面值；在对捏有东谈主利益无本色性不利的影响下，基金管理东谈主、登记机构可对基金收益分拨原则进行调整，并实时公告。（三）基金收益分拨数额简直定原则基金份额净值增长率为收益评价日基金份额净值与基金上市前一日基金份额净值之比减去 1 乘以 100.00%；同期标的指数增长率为收益评价日标的指数收盘价与基金上市前一日标的指数收盘价之比减去 1 乘以 100.00%。精准到百分号内少量点后 2 位，百分号内少量点后第 3 位四舍五入。期间如发生基金份额折算，则以基金份额折算日为运行日从头贪图上述目的。分拨比例及收益分拨数额。（四）收益分拨决策基金收益分拨决策中应载明收益分拨基准日、基金收益分拨对象、分拨时辰、分拨数额及比例、支付方式等内容。（五）收益分拨决策简直定、公告与实施本基金收益分拨决策由基金管理东谈主拟定，并由基金托管东谈主复核，在 2 日内在划定媒介公告。基金红利披发日距离收益分拨基准日（即可供分拨利润贪图截止日）的时辰不得高出祥瑞中债-中高品级公司债利差因子来往型绽开式指数证券投资基金招募说明书（更新）法律法例或监管机关另有划定的，从其划定。（六）基金收益分拨中发生的用度基金收益分拨时所发生的银行转账或其他手续用度由投资者自行承担。祥瑞中债-中高品级公司债利差因子来往型绽开式指数证券投资基金招募说明书（更新）十六、基金的用度与税收（一）基金用度的种类过户费、手续费、券商佣金、融资费、证券筹商账户用度相当他雷同性质的用度等）；用度。（二）基金用度计提方法、计提法式和支付方式本基金的管理费按前一日基金资产净值的 0.25%年费率计提。管理费的贪图方法如下： H＝E×0.25%÷当年天数 H 为逐日应计提的基金管理费 E 为前一日的基金资产净值基金管理费逐日贪图，逐日累计至每月月末，按月支付，由基金管理东谈主向基祥瑞中债-中高品级公司债利差因子来往型绽开式指数证券投资基金招募说明书（更新）金托管东谈主发送基金管理费划付指示，经基金托管东谈主复核后于次月前 5 个处事日内从基金财产中一次性支付给基金管理东谈主。若遇法定节沐日、公放假或不可抗力等，支付日历顺延。本基金的托管费按前一日基金资产净值的 0.08%的年费率计提。托管费的计算方法如下： H＝E×0.08%÷当年天数 H 为逐日应计提的基金托管费 E 为前一日的基金资产净值基金托管费逐日贪图，逐日累计至每月月末，按月支付，由基金管理东谈主向基金托管东谈主发送基金托管费划付指示，经基金托管东谈主复核后于次月前 5 个处事日内从基金财产中一次性支付给基金托管东谈主。若遇法定节沐日、公放假或不可抗力等，支付日历顺延。本基金按照基金管理东谈主与标的指数许可方所签订的指数使用许可契约中所划定的指数许可使用费计提方法支付指数许可使用费。基金合同奏效后指数许可费的收取法式如下：授权居品资产季度平均净值季度费率年度费率（不包括 10 亿东谈主民币整）（包括 10 亿东谈主民币整，不包括 20 亿东谈主民币整）高出 20 亿东谈主民币（包括 20 亿东谈主民币整）注：（1）1bp=基本点数=1/10，000=0.01% 当居品平均净值范畴在 10 亿元以下（不包括 10 亿元），股指期货配资指数许可使用费按祥瑞中债-中高品级公司债利差因子来往型绽开式指数证券投资基金招募说明书（更新）前一日的基金资产净值的 0.04%的年费率计提。指数许可使用费逐日贪图，逐日累计。贪图方法如下： H=E×0.04%÷当年天数 H 为逐日应付的指数许可使用费 E 为前一日的基金资产净值当居品平均净值范畴在 10 亿元至 20 亿元（包括 10 亿元，不包括 20 亿元），指数许可使用费按前一日的基金资产净值的 0.03%的年费率计提。指数许可使用费逐日贪图，逐日累计。贪图方法如下： H=E×0.03%÷当年天数 H 为逐日应付的指数许可使用费 E 为前一日的基金资产净值当范畴在 20 亿元以上（包括 20 亿元），指数许可使用费按前一日的基金资产净值的 0.025%的年费率计提。指数许可使用费逐日贪图，逐日累计。贪图方法如下： H=E×0.025%÷当年天数 H 为逐日应付的指数许可使用费 E 为前一日的基金资产净值指数许可使用费逐日贪图，逐日累计，按季支付。自基金合同奏效日起，基金管理东谈主、基金托管东谈主和指数供应商查对一致后，于每年 1 月、4 月、7 月、10 月的前 10 个处事日内，按照证据的金额和指定账户旅途将上一季度的指数许可使用费从基金财产中一次性支取。若遇法定节沐日、公休日等，支付日历顺延。若中债金融估值中心有限公司与基金管理东谈主对指数许可使用费的费率及支付方式另有约定的，从其最新约定。上述“（一）基金用度的种类”中第 4－11 项用度，根据关联法例及相应协议划定，按用度施行开销金额列入当期用度，由基金托管东谈主从基金财产中支付。祥瑞中债-中高品级公司债利差因子来往型绽开式指数证券投资基金招募说明书（更新）（三）不列入基金用度的状貌下列用度不列入基金用度：基金财产的损失；目。（四）基金税收本基金运作过程中波及的各征税主体，其征税义务按国度税收法律、法例执行。祥瑞中债-中高品级公司债利差因子来往型绽开式指数证券投资基金招募说明书（更新）十七、基金的管帐与审计（一）基金管帐政策如下原则：如若《基金合同》奏效少于 2 个月，不错并入下一个管帐年度流露；按照关联划定编制基金管帐报表；式证据。（二）基金的年度审计管帐师事务所相当注册管帐师对本基金的年度财务报表进行审计。务所需在 2 日内在划定媒介公告。祥瑞中债-中高品级公司债利差因子来往型绽开式指数证券投资基金招募说明书（更新）十八、基金的信息流露一、本基金的信息流露应合适《基金法》、《运作办法》、《信息流露办法》、《基金合同》相当他关联划定。筹商法律法例对于信息流露的划定发生变化时，本基金从其最新规定。二、信息流露义务东谈主本基金信息流露义务东谈主包括基金管理东谈主、基金托管东谈主、召集基金份额捏有东谈主大会的基金份额捏有东谈主等法律、行政法例和中国证监会划定的当然东谈主、法东谈主和违警东谈主组织。本基金信息流露义务东谈主以保护基金份额捏有东谈主利益为根柢起点，按照法律法例和中国证监会的划定流露基金信息，并保证所流露信息的真实性、准确性、完好性、实时性、简明性和易得性。本基金信息流露义务东谈主应当在中国证监会划定时辰内，将应予流露的基金信息通过合适中国证监会划定要求的宇宙性报刊（以下简称“划定报刊”）及《信息流露办法》划定的互联网网站（以下简称“划定网站”）等媒介流露，并保证基金投资者梗概按照《基金合同》约定的时辰和方式查阅或者复制公开流露的信息尊府。三、本基金信息流露义务东谈主承诺公开流露的基金信息，不得有下列步履：四、本基金公开流露的信息应领受汉文文本。同期领受外文文本的，基金信息流露义务东谈主应保证不同文本的内容一致。不同文本之间发生歧义的，以汉文文本为准。本基金公开流露的信息领受阿拉伯数字；除出奇说明外，货币单元为东谈主民币元。五、公开流露的基金信息公开流露的基金信息包括：（一）基金招募说明书、《基金合同》、基金托管契约、基金居品尊府概要有东谈主大会召开的司法及具体表率，说明基金居品的特性等波及基金投资者首要利益的事项的法律文献。购、申购和赎回安排、基金投资、基金居品特性、风险揭示、信息流露及基金份额捏有东谈主服务等内容。《基金合同》奏效后，基金招募说明书的信息发生首要变更的，基金管理东谈主应当祥瑞中债-中高品级公司债利差因子来往型绽开式指数证券投资基金招募说明书（更新）在三个处事日内，更新基金招募说明书并登载在划定网站上；基金招募说明书其他信息发生变更的，基金管理东谈主至少每年更新一次。基金绝走时作的，基金管理东谈主不再更新基金招募说明书。动中的权利、义务关系的法律文献。要信息。《基金合同》奏效后，基金居品尊府概要的信息发生首要变更的，基金管理东谈主应当在三个处事日内，更新基金居品尊府概要，并登载在划定网站及基金销售机构网站或营业网点；基金居品尊府概要其他信息发生变更的，基金管理东谈主至少每年更新一次。基金绝走时作的，基金管理东谈主不再更新基金居品尊府概要。基金召募央求经中国证监会注册后，基金管理东谈主在基金份额发售的 3 日前，将基金招募说明书、《基金合同》纲目登载在划定媒介上；基金管理东谈主、基金托管东谈主应当将《基金合同》、基金托管契约登载在网站上。（二）基金份额发售公告基金管理东谈主应当就基金份额发售的具体事宜编制基金份额发售公告，并在流露招募说明书确当日登载于划定媒介上。（三）《基金合同》奏效公告基金管理东谈主应当在收到中国证监会证据文献的次日在划定媒介上登载《基金合同》奏效公告。（四）基金份额折算日公告、基金份额折算结果公告基金合同奏效后，不错进行基金份额折算。基金管理东谈主有权确定基金份额折算日，并提前公告。基金份额进行折算并由登记机构完成基金份额的变更登记后，基金管理东谈主将基金份额折算结果公告登载于划定媒介上。（五）基金份额上市来往公告书基金份额获准在证券来往所上市来往的，基金管理东谈主应当在基金份额上市来往 3 个处事日前，将基金份额上市来往公告书登载在划定媒介上。（六）申购赎回清单在起点办理基金份额申购或者赎回之后，基金管理东谈主应当在每个绽开日，通过网站、申购赎回代理机构以相当他媒介公告当日的申购赎回清单。（七）基金份额申购、赎回对价基金管理东谈主应当在基金合同、招募说明书等信息流露文献上载明基金份额申购、赎回对价的贪图方式及关联申购、赎回费率，并保证投资者梗概在基金销售机构网站或营业网点查阅或者复制前述信息尊府。祥瑞中债-中高品级公司债利差因子来往型绽开式指数证券投资基金招募说明书（更新）（八）基金净值信息《基金合同》奏效后，在起点办理基金份额申购或者赎回前，基金管理东谈主应当至少每周在划定网站流露一次基金份额净值和基金份额累计净值。在起点办理基金份额申购或者赎回后，基金管理东谈主应当在不晚于每个绽开日的次日，通过划定网站、基金销售机构网站或者营业网点流露绽开日的基金份额净值和基金份额累计净值。基金管理东谈主应当在不晚于半年度和年度临了一日的次日，在划定网站流露半年度和年度临了一日的基金份额净值和基金份额累计净值。（九）基金如期阐发，包括基金年度阐发、基金中期阐发和基金季度阐发基金管理东谈主应当在每年扫尾之日起三个月内，编制完成基金年度阐发，将年度阐发登载在划定网站上，并将年度阐发请示性公告登载在划定报刊上。基金年度阐发中的财务管帐阐发应当经过合适《证券法》划定要求的管帐师事务所审计。基金管理东谈主应当在上半年扫尾之日起两个月内，编制完成基金中期阐发，将中期阐发登载在划定网站上，并将中期阐发请示性公告登载在划定报刊上。基金管理东谈主应当在季度扫尾之日起 15 个处事日内，编制完成基金季度阐发，将季度报告登载在划定网站上，并将季度阐发请示性公告登载在划定报刊上。《基金合同》奏效不及 2 个月的，基金管理东谈主不错不编制当期季度阐发、中期阐发或者年度阐发。阐发期内出现单一投资者捏有基金份额比例达到或高出基金总份额 20%的情形，为保障其他投资者利益，基金管理东谈主应当至少在季度阐发、中期阐发、年度阐发等如期阐发文献中 “影响投资者决策的其他要害信息”项下流露该投资者的类别、阐发期末捏有份额及占比、阐发期内捏有份额变化情况及本基金的专有风险。本基金捏续运作过程中，应当在基金年度阐发和中期阐发中流露基金组结伴产情况相当流动性风险分析等。（十）临时阐发本基金发生首要事件，关联信息流露义务东谈主应当在 2 日内编制临时阐发书，并登载在规定报刊和划定网站上。前款所称首要事件，是指可能对基金份额捏有东谈主权益或者基金份额的价钱产生首要影响的下列事件：祥瑞中债-中高品级公司债利差因子来往型绽开式指数证券投资基金招募说明书（更新）托管东谈主托福基金服务机构代为办理基金的核算、估值、复核等事项；变动；东谈主专门基金托管部门的主要业务东谈主员在最近 12 个月内变动高出百分之三十；罚、刑事处罚，基金托管东谈主或其专门基金托管部门负责东谈主因基金托管业务筹商步履受到首要行政处罚、刑事处罚；或者与其有首要厉害关系的公司刊行的证券或者承销期内承销的证券，或者从事其他首要关联来往事项，中国证监会另有划定的除外；提方式和费率发生变更；影响的其他事项或中国证监会划定的其他事项。（十一）廓清公告在《基金合同》存续期限内，任何寰球媒介中出现的或者在市集闲雅传的音讯可能对基金份额价钱产生误导性影响或者引起较大波动，以及可能毁伤基金份额捏有东谈主权益的，筹商信息流露义务东谈主瞻念察后应当立即对该音讯进行公开廓清，并将关联情况立即阐发中国证监会、基金上市来往的证券来往所。祥瑞中债-中高品级公司债利差因子来往型绽开式指数证券投资基金招募说明书（更新）（十二）基金份额捏有东谈主大会决议基金份额捏有东谈主大会决定的事项，应当照章报中国证监会备案，并赐与公告。基金份额捏有东谈主照章自行召集基金份额捏有东谈主大会，基金管理东谈主、基金托管东谈主对基金份额捏有东谈主大会决定的事项不照章履行信息流露义务的，召集东谈主应当履行筹商信息流露义务。（十三）投资资产支捏证券的筹商公告基金管理东谈主应在基金季度阐发中流露捏有的资产支捏证券总额、资产支捏证券市值占基金净资产的比例和阐发期末按市值占基金净资产比例大小排序的前 10 名资产支捏证券明细。基金管理东谈主应在基金年报及中期阐发中流露捏有的资产支捏证券总额、资产支捏证券市值占基金净资产的比例和阐发期内统统的资产支捏证券明细。（十四）投资中小企业私募债的筹商公告基金管理东谈主在本基金投资中小企业私募债券后两个往翌日内，在中国证监会划定媒介披露所投资中小企业私募债券的称呼、数目、期限、收益率等信息。基金应当在季度阐发、中期阐发、年度阐发等如期阐发和招募说明书（更新）等文献中流露中小企业私募债券的投资情况。（十五）投资国债期货的筹商公告基金管理东谈主在季度阐发、中期阐发、年度阐发等如期阐发和招募说明书（更新）等文献中流露国债期货来往情况，包括投资政策、捏仓情况、损益情况、风险目的等，并充分揭示国债期货来往对基金总体风险的影响以及是否合适既定的投资政策和投资主见等。（十六）算帐阐发基金合同拒绝的，基金管理东谈主应当照章组织基金财产算帐小组对基金财产进行算帐并作出算帐阐发。基金财产算帐小组应当将算帐阐发登载在划定网站上，并将算帐阐发请示性公告登载在划定报刊上。（十七）中国证监会划定的其他信息六、信息流露事务管理基金管理东谈主、基金托管东谈主应当建立健全信息流露管理轨制，指定专门部门及高等管理东谈主员负责管理信息流露事务。基金信息流露义务东谈主公开流露基金信息，应当合适中国证监会筹商基金信息流露内容与格局准则等法律法例划定。基金托管东谈主应当按照筹商法律法例、中国证监会的划定和《基金合同》的约定，对基金管理东谈主编制的基金资产净值、基金份额净值、基金份额申购赎回清单、基金如期阐发、更新的招募说明书、基金居品尊府概要、基金算帐阐发等公开流露的筹商基金信息进行复核、审查，并向基金管理东谈主进行书面或电子证据。祥瑞中债-中高品级公司债利差因子来往型绽开式指数证券投资基金招募说明书（更新）基金管理东谈主、基金托管东谈主应当在划定报刊中选拔一家报刊流露本基金信息。基金管理东谈主、基金托管东谈主应当向中国证监会基金电子流露网站报送拟流露的基金信息，并保证筹商报送信息的真实、准确、完好、实时。基金管理东谈主、基金托管东谈主除照章在划定媒介上流露信息外，还不错根据需要在其他寰球媒介流露信息，然而其他寰球媒介不得早于划定媒介、基金上市来往的证券来往所网站流露信息，况兼在不同媒介上流露消逝信息的内容应当一致。为基金信息流露义务东谈主公开流露的基金信息出具审计阐发、法律观念书的专科机构，应当制作处事底稿，并将筹商档案至少保存到《基金合同》拒绝后 10 年。基金管理东谈主、基金托管东谈主除按法律法例要求流露信息外，也可着眼于为投资者决策提供有用信息的角度，在保证自制对待投资者、不误导投资者、不影响基金平素投资操作的前提下，自主进步信息流露服务的质料。具体要求应当合适中国证监会及自律司法的筹商划定。前述自主流露如产生信息流露用度，该用度不得从基金财产中列支。七、信息流露文献的存放与查阅照章必须流露的信息发布后，基金管理东谈主、基金托管东谈主应当按照筹商法律法例划定将信息置备于各自住所、基金上市来往的证券来往所网站，供社会公众查阅、复制。八、暂停或蔓延流露基金信息的情形当出现下述情况时，基金管理东谈主和基金托管东谈主可暂停或蔓延流露基金筹商信息：值手艺仍导致公允价值存在首要不确定性时，经与基金托管东谈主协商证据暂停基金估值的；九、本基金信息流露事项以法律法例划定及本章省俭定的内容为准。祥瑞中债-中高品级公司债利差因子来往型绽开式指数证券投资基金招募说明书（更新）十九、风险揭示（一）投资于本基金的主要风险证券市集价钱因受各式因素的影响而引起的波动，将使本基金资产靠近潜在的风险。（1）政策风险：因国度宏不雅政策（如货币政策、财政政策、行业政策、地区发展政策等）发生变化，导致市集价钱波动而产生风险。（2）经济周期风险：跟着经济运行的周期性变化，证券市集的收益水平也呈周期性变化。本基金主要投资于债券，收益水平也会随之变化，从而产生风险。（3）利率风险：金融市集利率的波动会导致证券市集价钱和收益率的变动。（4）通货推广风险：如若发生通货推广，基金投资于证券所获取的收益可能会被通货推广对消，从而影响基金资产的保值升值。（5）再投资风险：再投资风险响应了利率下落对固定收益证券利息收入再投资收益的影响，这与利率飞腾所带来的价钱风险（即利率风险）互为消长。在市集或个券流动性不及的情况下，基金管理东谈主可能无法赶紧、低成土产货调整基金投资组合，从而对基金收益形成不利影响。（1）基金申购、赎回安排投资东谈主具体请参见基金合同“第八部分基金份额的申购与赎回”和本招募说明书“十、基金份额的申购与赎回”，详备了解本基金的申购以及赎回安排。（2）拟投资市集、行业及资产的流动性风险评估本基金主要投资对象为具有细腻流动性的金融器具，通常情况下，本基金投资于标的指数成份债券和备选成份债券的资产比例不低于基金资产净值的 90%，且不低于非现款基金资产的 80%。一般情况下本基金拟投资的资产类别具有较好的流动性，但在特殊市集环境下本基金仍有可能出现流动性不及的情形，基金管理东谈主将根据施行情况采取相应的流动性风险管理措施，在保障捏有东谈主利益的基础上，防守流动性风险。（3）实施备用的流动性风险管理器具的情形、表率及对投资者的潜在影响基金管理东谈主经与基金托管东谈主协商，在确保投资者得到自制对待的前提下，可依照法律法规及基金合同的约定，详尽运用各样流动性风险管理器具，对赎回央求等进行抵制调整，作为特定情形下基金管理东谈主流动性风险的缓助措施，包括但不限于： ①暂停接受赎回央求或减速支付赎回对价投资东谈主具体请参见基金合同“第八部分基金份额的申购与赎回”中的“八、暂停赎回或减速支付赎回对价的情形”，详备了解本基金暂停接受赎回央求或减速支付赎回对价的情形及表率。祥瑞中债-中高品级公司债利差因子来往型绽开式指数证券投资基金招募说明书（更新）在此情形下，投资东谈主的部分或一起赎回央求可能被暂停赎回或减速支付赎回对价。 ②暂停基金估值投资东谈主具体请参见基金合同“第十六部分基金资产估值”中的“六、暂停估值的情形”，详备了解本基金暂停估值的情形及表率。在此情形下，投资东谈主莫得可供参考的基金份额净值，同期赎回央求可能被暂停接受。 ③中国证监会认定的其他措施。基金所投资的中小企业私募债券之债务东谈主出现爽约，或在来往过程中发生交收爽约，或由于中小企业私募债券信用质料缩短导致价钱下落，可能形成基金财产损失。此外，受市集范畴及来往活跃进程的影响，中小企业私募债券可能无法在消逝价钱水平上进行较大数目的买入或卖出，存在一定的流动性风险，从而对基金收益形成影响。本基金可投资于国债期货等金融衍生品，主要存在以下风险：（1）市集风险：是指由于衍生品价钱变动而给投资者带来的风险。（2）流动性风险：是指由于衍生品合约无法实时变现所带来的风险。（3）基差风险：是指衍生品合约价钱和标的指数价钱之间的价钱差的波动所形成的风险，以及不同衍生品合约价钱之间价钱差的波动所形成的期现价差风险。（4）保证金风险：是指由于无法实时筹措资金抖擞建立或者维持衍生品合约头寸所要求的保证金而带来的风险。（5）信用风险：是指经纪公司爽约而产生损失的风险。（6）操作风险：是指由于里面经过的不完善，业务东谈主员出现差错或者松懈，或者系统出现故障等原因形成损失的风险。本基金投资资产支捏证券，资产支捏证券具有一定的价钱波动风险、流动性风险、信用风险等风险。价钱波动风险指的是市集利率波动会导致资产支捏证券的收益率和价钱波动。流动性风险指的是受资产支捏证券市集范畴及来往活跃进程的影响，资产支捏证券可能无法在消逝价钱水平上进行较大数目的买入或卖出，存在一定的流动性风险。信用风险指的基金所投资的资产支捏证券之债务东谈主出现爽约，或在来往过程中发生交收爽约，或由于资产支捏证券信用质料缩短导致证券价钱下落，形成基金财产损失。筹商当事东谈主在业务各要领操作过程中，因里面抵制存在残障或者东谈主为因素形成操作无理或违背操作规程等引致的风险，例如，越权违法来往、管帐部门诓骗、来往裂缝、IT 系统故障等风险。祥瑞中债-中高品级公司债利差因子来往型绽开式指数证券投资基金招募说明书（更新）在绽开式基金的各式来往步履或者后台运作中，可能因为手艺系统的故障或者差错而影响来往的平素进行或者导致投资者的利益受到影响。这种手艺风险可能来自基金管理公司、登记机构、销售机构、证券来往所、证券登记机构等。因筹商法律法例或监管机构政策修改等基金管理东谈主无法抵制的因素的变化，使基金或投资者利益受到影响的风险，例如，监管机构基金估值政策的修改导致基金估值方法的调整而引起基金净值波动的风险、筹商法例的修改导致基金投资范畴变化，基金管理东谈主为调整投资组合而引起基金净值波动的风险等。本基金法律文献投资章节关联风险收益特征的表述是基于投资范畴、投资比例、证券市场大批法例等作念出的概述性描绘，代表了一般市集情况下本基金的永久风险收益特征。销售机构(包括基金管理东谈主直销机构和其他销售机构)根据筹商法律法例对本基金进行风险评价，不同的销售机构领受的评价方法也不同，因此销售机构的风险品级评价与法律文献中风险收益特征的表述可能存在不同，投资东谈主在购买本基金时需按照销售机构的要求完成风险承受能力与居品风险之间的匹配阅览。干戈、当然灾害等不可抗力因素的出现，将会严重影响证券市集的运行，可能导致基金资产的损失。金融市集危急、行业竞争、代理机构爽约、托管行爽约等超出基金管理东谈主自身平直抵制能力之外的风险，可能导致基金或者基金份额捏有东谈主利益受损。（二）投资于本基金的专有风险固然本基金指数成份券主要为主体评级和债项评级为 AAA 的公司债，但由于其属于信用债品种，组合仍然靠近个别债券信用评级下联合爽约无法支付到期本息的风险，由于组合中筹商债券的刊行东谈主在指数从头调样之前信用品级缩短导致债券价钱下落，将形成基金资产损失。标的指数并弗成完全代表统统这个词债券市集。标的指数成份券的平均酬报率与统统这个词债券市集的平均酬报率可能存在偏离。标的指数成份券的价钱可能受到政事因素、经济因素、上市公司运筹帷幄景色、投资者情愫和来往轨制等各式因素的影响而波动，导致指数波动，从而使基金收益水平发生变化，产生风险。以下因素可能使基金投资组合的收益率与标的指数的收益率发生偏离：祥瑞中债-中高品级公司债利差因子来往型绽开式指数证券投资基金招募说明书（更新）（1）由于标的指数调整成份券或变更编制方法，使基金在相应的组合调整中产生追踪偏离度与追踪谬误。（2）由于标的指数成份券在标的指数中的权重发生变化，使基金在相应的组合调整中产生追踪偏离度和追踪谬误。（3）本基金领受代表性分层抽样复制法，组合与标的指数之间可能存在互异；组合中还可能保留部分现款或其他债券品种。此外，标的指数成份券取价司法和基金估值方法之间可能存在互异，使得本基金产生追踪谬误。（4）由于成份券流动性差等原因使基金无法实时调整投资组合或承担冲击成本而产生追踪偏离度和追踪谬误。（5）由于基金投资过程中的证券来往成本，以及基金管理费和托管费的存在，使基金投资组合与标的指数产生追踪偏离度与追踪谬误。（6）在基金指数化投资过程中，基金管理东谈主的管理能力，例如追踪指数的水平、手艺技能、买入卖出的时机选拔等，都会对基金的收益产生影响，从而影响基金对标的指数的跟踪进程。（7）其他因素产生的偏离。基金投资组合中个别债券的捏有比例与标的指数中该债券的权重可能不完全相通；因短缺卖空、对冲机制相当他器具形成的指数追踪成本较大；因基金申购与赎回带来的现款变动；因指数发布机构指数编制裂缝等，由此产生追踪偏离度与跟踪谬误。本基金力图将日均追踪偏离度的统统值不高出 0.25%，年化追踪谬误不高出 3%，但因标的指数编制司法调整或其他因素可能导致追踪谬误高出上述范畴，本基金净值发扬与指数价格走势可能发生较大偏离。尽管可能性很小，但根据基金合同划定，如出现变更标的指数的情形，基金将变更标的指数。基于原标的指数的投资政策将会编削，投资组合将随之调整，基金的收益风险特征将与新的标的指数保捏一致，投资者须承担此项调整带来的风险与成本。本基金的标的指数由指数编制机构发布并管理和爱戴，畴昔指数编制机构可能由于各式原因罢手对指数的管理和爱戴，本基金将根据基金合同的约定自该情形发生之日起十个处事日向中国证监会阐发并提倡处置决策，如更换基金标的指数、诊疗运作方式，与其他基金合并、或者拒绝基金合同等，并在 6 个月内召集基金份额捏有东谈主大会进行表决。投资东谈主将靠近更换基金标的指数、诊疗运作方式，与其他基金合并、或者拒绝基金合同等风险。自指数编制机构罢手标的指数的编制及发布至处置决策确定并实施前，基金管理东谈主应按照指数编制机构提供的最近一个往翌日的指数信息恪守基金份额捏有东谈主利益优先原则维持祥瑞中债-中高品级公司债利差因子来往型绽开式指数证券投资基金招募说明书（更新）基金投资运作，该期间由于标的指数不再更新等原因可能导致指数发扬与筹商市集发扬有在互异，影响投资收益。尽管基金将通过有用的套利机制使基金份额二级市集来往价钱的折溢价抵制在一定范围内，但基金份额在证券来往所的来往价钱受诸多因素影响，存在不同于基金份额净值的情形，即存在价钱折溢价的风险。如若基金管理东谈主提供确当日申购赎回清单内容出现差错，包括组合债券名单、数目、现金替代象征、现款替代比率、替代金额等出错，将会使投资东谈主利益受损或影响申购赎回的正常进行。畴昔，基金管理东谈主不错贪图或托福其他机构贪图并发布基金份额参考净值(IOPV)，供投资东谈主来往、申购、赎回基金份额时参考。IOPV 与实时的基金份额净值可能存在互异，IOPV 贪图还可能出现裂缝，投资者若参考 IOPV 进行投资决策可能导致损失，需投资者自行承担。因基金不再合适证券来往所上市要求被拒绝上市，或被基金份额捏有东谈主大会决议提前终止上市，导致基金份额弗成赓续进行二级市集来往的风险。标的指数成份券可能因各式原因临时或永久停牌，发生成份券停牌或爽约时可能靠近如下风险：基金二级市集价钱的折溢价水平。按照约定方式进行结算（具体见招募说明书“十、基金份额的申购与赎回”之“（七）申购赎回清单的内容与格局”筹商约定），由此可能影响投资者的投资损益并使基金产生追踪偏离度和追踪谬误。份券以获取足额的合适要求的赎回对价，由此基金管理东谈主可能在申购赎回清单中建立较低的赎回份额上限或者采取暂停赎回的措施，投资者将靠近无法赎回一起或部分 ETF 份额的风险。基金管理东谈主有权根据本招募说明书的划定暂停或拒却接受投资东谈主的申购央求，从而导致申购失败。祥瑞中债-中高品级公司债利差因子来往型绽开式指数证券投资基金招募说明书（更新）基金的申购赎回清单中，可能仅允许对部分红份券使用现款替代，且建立现款替代比例上限，因此，投资者在进行申购时，可能存在无法买入申购所需的敷裕的成份券，导致申购失败的风险。投资者在提倡赎回央求时，如基金组合中不具备足额的合适要求的赎回对价，可能导致赎回失败。基金管理东谈主可能调整最小申购、赎回单元，由此可能导致投资者按原最小申购、赎回单位申购并捏有的基金份额，可能无法按照新的最小申购、赎回单元一起赎回，而只可在二级市集卖出一起或部分基金份额。基金赎回对价主要为组合证券，在组合证券变现过程中，由于市集变化、部分红份券流动性差等因素，导致投资者变现后的价值与赎回时赎回对价的价值有互异，存在变现风险。本基金收益分拨原则为使收益分拨后基金份额净值增长率尽可能靠拢同期标的指数增长率。基于本基金的性质和特质，本基金收益分拨不以弥补亏空为前提，收益分拨后可能存在基金份额净值低于面值的风险。基金的多项服务托福第三方机构办理，存在以下风险：（1）申购赎回代理机构因多种原因，导致代理申购、赎回业务受到限定、暂停或拒绝，由此影响对投资者申购赎回服务的风险。（2）登记机构可能调整结算轨制，如实施货银强迫轨制，对投资者基金份额、组合证券及资金的结算方式发生变化，轨制调整可能给投资者带来交融偏差的风险。相同的风险还可能来自于证券来往所相当他代理机构。（3）证券来往所、登记机构、基金托管东谈主、申购赎回代理机构相当他代理机构可能违约，导致基金或投资者利益受损的风险。（三）本基金法律文献风险收益特征表述与销售机构基金风险评价可能不一致的风险本基金法律文献投资章节关联风险收益特征的表述是基于投资范畴、投资比例、证券市场大批法例等作念出的概述性描绘，代表了一般市集情况下本基金的永久风险收益特征。销售机构(包括基金管理东谈主直销机构和其他销售机构)根据筹商法律法例对本基金进行风险评价，不同的销售机构领受的评价方法也不同，因此销售机构的风险品级评价与法律文献中风险收益特征的表述可能存在不同，投资东谈主在购买本基金时需按照销售机构的要求完成风险承受能力与居品风险之间的匹配阅览。（四）声明祥瑞中债-中高品级公司债利差因子来往型绽开式指数证券投资基金招募说明书（更新）担投资风险。基金并不是代销机构的入款或欠债，也莫得经代销机构担保或者背书，代销机构并弗成保证其收益或本金安全。基金管理东谈主承诺以浑厚信用、死力尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证本基金一定盈利，也不保证最低收益。本基金的过往功绩相当净值高下并不预示其畴昔功绩发扬。基金管理东谈主提醒投资者基金投资的“买者快意”原则，在作念出投资决策后，基金运营景色与基金净值变化引致的投资风险，由投资者自行职守。祥瑞中债-中高品级公司债利差因子来往型绽开式指数证券投资基金招募说明书（更新）二十、基金合同的变更、拒绝与基金财产的算帐（一）《基金合同》的变更的事项的，应召开基金份额捏有东谈主大会决议通过。对于可不经基金份额捏有东谈主大会决议通过的事项，由基金管理东谈主和基金托管东谈主同意后变更并公告，并报中国证监会备案。奏效后两日内在划定媒介公告。（二）《基金合同》的拒绝事由有下列情形之一的，《基金合同》应当拒绝：邻接的；（三）基金财产的算帐组，基金管理东谈主组织基金财产算帐小组并在中国证监会的监督下进行基金算帐。《证券法》划定要求的注册管帐师、讼师以及中国证监会指定的东谈主员组成。基金财产算帐小组不错聘用必要的处事主谈主员。现和分拨。基金财产算帐小组不错照章进行必要的民事步履。（1）《基金合同》拒绝情形出面前，由基金财产算帐小组统一接纳基金；（2）对基金财产和债权债务进行清理和证据；（3）对基金财产进行估值和变现；（4）制作算帐阐发；（5）聘任管帐师事务所对算帐阐发进行外部审计，聘任讼师事务所对算帐阐发出具法律观念书；（6）将算帐阐发报中国证监会备案并公告；（7）对基金剩余财产进行分拨。变现的，算帐期限相应顺延。祥瑞中债-中高品级公司债利差因子来往型绽开式指数证券投资基金招募说明书（更新）（四）算帐用度算帐用度是指基金财产算帐小组在进行基金算帐过程中发生的统统合理用度，算帐用度由基金财产算帐小组优先从基金财产中支付。（五）基金财产算帐剩余资产的分拨依据基金财产算帐的分拨决策，将基金财产算帐后的一起剩余资产扣除基金财产算帐费用、缴纳所欠税款并璧还基金债务后，按基金份额捏有东谈主捏有的基金份额比例进行分拨。（六）基金财产算帐的公告算帐过程中的关联首要事项须实时公告；基金财产算帐阐发经合适《证券法》划定要求的管帐师事务所审计并由讼师事务所出具法律观念书后报中国证监会备案并公告。基金财产算帐公告于基金财产算帐阐发报中国证监会备案后 5 个处事日内由基金财产算帐小组进行公告，基金财产算帐小组应当将算帐阐发登载在划定网站上，并将算帐阐发请示性公告登载在划定报刊上。（七）基金财产算帐账册及文献的保存基金财产算帐账册及关联文献由基金托管东谈主保存 20 年以上。祥瑞中债-中高品级公司债利差因子来往型绽开式指数证券投资基金招募说明书（更新）二十一、基金合同的内容纲目一、基金份额捏有东谈主、基金管理东谈主和基金托管东谈主的权利、义务（一）基金管理东谈主的权利与义务（1）照章召募资金；（2）自基金合同奏效之日起，根据法律法例和基金合同平安运用并管理基金财产；（3）依照基金合同收取基金管理费以及法律法例划定或中国证监会批准的其他用度；（4）销售基金份额；（5）按照划定召集基金份额捏有东谈主大会；（6）依据基金合同及关联法律划定监督基金托管东谈主，如以为基金托管东谈主违背了基金合同及国度关联法律划定，应申诉中国证监会和其他监管部门，并采取必要措施保护基金投资者的利益；（7）在基金托管东谈主更换时，提名新的基金托管东谈主；（8）选拔、更换基金销售机构，对基金销售机构的筹商步履进行监督和处理；（9）担任或托福其他合适要求的机构担任基金登记机构办理基金登记结算业务并获取基金合同划定的用度；（10）依据基金合同及关联法律划定决定基金收益的分拨决策；（11）在基金合同约定的范畴内，拒却或暂停受理申购与赎回央求；（12）依照法律法例为基金的利益对被投资公司专揽筹商权利，为基金的利益专揽因基金财产投资于证券所产生的权利；（13）在法律法例允许的前提下，为基金的利益照章为基金进行融资及转融通；（14）以基金管理东谈主的口头，代表基金份额捏有东谈主的利益专揽诉讼权利或者实施其他法律步履；（15）选拔、更换讼师事务所、管帐师事务所、证券、期货经纪商或其他为基金提供服务的外部机构；（16）在合适关联法律、法例的前提下，制订和调整关联基金认购、申购、赎回、份额转让等的业务司法；（17）法律法例及中国证监会划定的和基金合同约定的其他权利。（1）照章召募资金，办理或者托福经中国证监会认定的其他机构代为办理基金份额的发售、申购、赎回和登记事宜；（2）办理基金备案手续；（3）自《基金合同》奏效之日起，以浑厚信用、严慎死力的原则管理和运用基金财产；祥瑞中债-中高品级公司债利差因子来往型绽开式指数证券投资基金招募说明书（更新）（4）配备敷裕的具有专科履历的东谈主员进行基金投资分析、决策，以专科化的运筹帷幄方式管理和运作基金财产；（5）建立健全里面风险抵制、监察与稽核、财务管理及东谈主事管理等轨制，保证所管理的基金财产和基金管理东谈主的财产彼此平安，对所管理的不同基金差别管理，差别记账，进行证券投资；（6）除依据《基金法》、《基金合同》相当他关联划定外，不得利用基金财产为我方及任何第三东谈主谋取利益，不得托福第三东谈主运作基金财产；（7）照章接受基金托管东谈主的监督；（8）采取适当合理的措施使贪图基金份额认购、申购、赎回对价的方法合适《基金合同》等法律文献的划定，按关联划定贪图并公告基金净值信息，确定基金份额申购、赎回对价；（9）进行基金管帐核算并编制基金财务管帐阐发；（10）编制季度阐发、中期阐发和年度阐发；（11）严格按照《基金法》、《基金合同》相当他关联划定，履行信息流露及阐发义务；（12）保守基金交易高明，不泄露基金投资运筹帷幄、投资意向等。除《基金法》、《基金合同》相当他关联划定另有划定外，在基金信息公开流露前应予守秘，不向他东谈主泄露；（13）按《基金合同》的约定确定基金收益分拨决策，实时向基金份额捏有东谈主分拨基金收益；（14）按划定受理申购与赎回央求，实时、足额支付赎回对价；（15）依据《基金法》、《基金合同》相当他关联划定召集基金份额捏有东谈主大会或配合基金托管东谈主、基金份额捏有东谈主照章召集基金份额捏有东谈主大会；（16）按划定保存基金财产管理业务步履的管帐账册、报表、记录和其他筹商尊府 20 年以上；（17）确保需要向基金投资者提供的各项文献或尊府在划定时辰发出，况兼保证投资者梗概按照《基金合同》划定的时辰和方式，随时查阅到与基金关联的公开尊府，并在支付合理成本的要求下得到关联尊府的复印件；（18）组织并参加基金财产算帐小组，参与基金财产的维持、清理、估价、变现和分拨；（19）靠近结果、照章被销毁或者被照章宣告停业时，实时阐发中国证监会并讲演基金托管东谈主；（20）因违背《基金合同》导致基金财产的损失或毁伤基金份额捏有东谈主正当权益时，应当承担抵偿职责，其抵偿职责不因其退任而免除；（21）监督基金托管东谈主按法律法例和《基金合同》划定履行我方的义务，基金托管东谈主违反《基金合同》形成基金财产损失机，基金管理东谈主应为基金份额捏有东谈主利益向基金托管东谈主追偿；祥瑞中债-中高品级公司债利差因子来往型绽开式指数证券投资基金招募说明书（更新）（22）当基金管理东谈主将其义务托福第三方处理时，应当对第三方处理关联基金事务的行为承担职责；（23）以基金管理东谈主口头，代表基金份额捏有东谈主利益专揽诉讼权利或实施其他法律步履；（24）基金管理东谈主在召募期间未能达到基金的备案要求，《基金合同》弗成奏效，基金管理东谈主承担因召募步履而产生的债务和用度，将已召募资金并加计银行同期活期入款利息在基金召募期扫尾后 30 日内退还基金认购东谈主；召募期间网下债券认购所召募的债券由登记机构赐与解冻；（25）实施奏效的基金份额捏有东谈主大会的决议；（26）建立并保存基金份额捏有东谈主名册；（27）法律法例及中国证监会划定的和《基金合同》约定的其他义务。（二）基金托管东谈主的权利与义务（1）自《基金合同》奏效之日起，照章律法例和《基金合同》的划定安全维持基金财产；（2）依《基金合同》约定获取基金托管费以及法律法例划定或监管部门批准的其他费用；（3）监督基金管理东谈主对本基金的投资运作，如发现基金管理东谈主有违背《基金合同》及国度法律法例步履，对基金财产、其他当事东谈主的利益形成首要损失的情形，应申诉中国证监会，并采取必要措施保护基金投资者的利益；（4）根据筹商市集司法，为基金开设资金账户、证券账户等投资所需账户、为基金办理证券、期货来往资金算帐；（5）提议召开或召集基金份额捏有东谈主大会；（6）在基金管理东谈主更换时，提名新的基金管理东谈主；（7）法律法例及中国证监会划定的和《基金合同》约定的其他权利。（1）以浑厚信用、死力尽责的原则捏有并安全维持基金财产；（2）竖立专门的基金托管部门，具有合适要求的营业步地，配备敷裕的、及格的闇练基金托管业务的专职东谈主员，负责基金财产托处事宜；（3）建立健全里面风险抵制、监察与稽核、财务管理及东谈主事管理等轨制，确保基金财产的安全，保证其托管的基金财产与基金托管东谈主自有财产以及不同的基金财产彼此平安；对所托管的不同的基金差别建立账户，平安核算，分账管理，保证不同基金之间在账户建立、资金划拨、账册记录等方面彼此平安；（4）除依据《基金法》、《基金合同》相当他关联划定外，不得利用基金财产为我方及任何第三东谈主谋取利益，不得托福第三东谈主托管基金财产；祥瑞中债-中高品级公司债利差因子来往型绽开式指数证券投资基金招募说明书（更新）（5）维持由基金管理东谈主代表基金签订的与基金关联的首要合同及关联凭证；（6）按划定开设基金财产的资金账户、证券账户等投资所需账户，按照《基金合同》的约定，根据基金管理东谈主的投资指示，实时办理算帐、交割事宜；（7）保守基金交易高明，除《基金法》、《基金合同》相当他关联划定另有划定外，在基金信息公开流露前赐与守秘，不得向他东谈主泄露；（8）复核、审查基金管理东谈主贪图的基金资产净值、基金份额净值、基金份额申购、赎回对价；（9）办理与基金托管业务步履关联的信息流露事项；（10）对基金财务管帐阐发、季度阐发、中期阐发和年度阐发出具观念，说明基金管理东谈主在各要害方面的运作是否严格按照《基金合同》的划定进行；如若基金管理东谈主有未实施《基金合同》划定的步履，还应当说明基金托管东谈主是否采取了适当的措施；（11）保存基金托管业务步履的记录、账册、报表和其他筹商尊府 20 年以上；（12）建立并保存基金份额捏有东谈主名册；（13）按划定制作筹商账册并与基金管理东谈主查对；（14）依据基金管理东谈主的指示或关联划定向基金份额捏有东谈主支付基金收益和赎回对价；（15）依据《基金法》、《基金合同》相当他关联划定，召集基金份额捏有东谈主大会或配合基金管理东谈主、基金份额捏有东谈主照章召集基金份额捏有东谈主大会；（16）按照法律法例和《基金合同》的划定监督基金管理东谈主的投资运作；（17）参加基金财产算帐小组，参与基金财产的维持、清理、估价、变现和分拨；（18）靠近结果、照章被销毁或者被照章宣告停业时，实时阐发中国证监会和银行监管机构，并讲演基金管理东谈主；（19）因违背《基金合同》导致基金财产损失机，应承担抵偿职责，其抵偿职责不因其退任而免除；（20）按划定监督基金管理东谈主按法律法例和《基金合同》划定履行我方的义务，基金管理东谈主因违背《基金合同》形成基金财产损失机，应为基金份额捏有东谈主利益向基金管理东谈主追偿；（21）实施奏效的基金份额捏有东谈主大会的决议；（22）法律法例及中国证监会划定的和《基金合同》约定的其他义务。（三）基金份额捏有东谈主的权利与义务基金投资者捏有本基金基金份额的步履即视为对《基金合同》的承认和接受，基金投资者自依据《基金合同》取得基金份额，即成为本基金份额捏有东谈主和《基金合同》确当事东谈主，直至其不再捏有本基金的基金份额。基金份额捏有东谈主手脚《基金合同》当事东谈主并不以在《基金合同》上书面签章或署名为必要要求。每份基金份额具有同等的正当权益。祥瑞中债-中高品级公司债利差因子来往型绽开式指数证券投资基金招募说明书（更新）限于：（1）共享基金财产收益；（2）参与分拨算帐后的剩余基金财产；（3）照章并按照基金合同和招募说明书的约定央求转让或赎回其捏有的基金份额；（4）按照划定要求召集或召开基金份额捏有东谈主大会；（5）出席或者录用代表出席基金份额捏有东谈主大会，对基金份额捏有东谈主大会审议事项行使表决权；（6）查阅或者复制公开流露的基金信息尊府；（7）监督基金管理东谈主的投资运作；（8）对基金管理东谈主、基金托管东谈主、基金服务机构毁伤其正当权益的步履照章拿告状讼或仲裁；（9）法律法例及中国证监会划定的和《基金合同》约定的其他权利。限于：（1）谨慎阅读并效率《基金合同》、招募说明书等信息流露文献；（2）了解所投资基金居品，了解自身风险承受能力，自主判断基金的投资价值，自主作念出投资决策，自行承担投资风险；（3）包涵基金信息流露，实时专揽权利和履行义务；（4）缴纳基金认购款项、认购债券和申购对价及法律法例和《基金合同》所划定的费用；（5）在其捏有的基金份额范畴内，承担基金亏空或者《基金合同》拒绝的有限职责；（6）不从事任何有损基金相当他《基金合同》当事东谈主正当权益的步履；（7）实施奏效的基金份额捏有东谈主大会的决议；（8）返还在基金来往过程中因任何原因获取的欠妥得利；（9）效率基金管理东谈主、基金托管东谈主、销售机构和登记机构的筹商来往及业务司法；（10）提供基金管理东谈主和监管机构照章要求提供的信息，以及通常地更新和补充，并保证其真实性；（11）法律法例及中国证监会划定的和《基金合同》约定的其他义务。二、基金份额捏有东谈主大会召集、议事及表决的表率和司法基金份额捏有东谈主大会由基金份额捏有东谈主组成，基金份额捏有东谈主的正当授权代表有权代表基金份额捏有东谈主出席会议并表决。基金份额捏有东谈主捏有的每一基金份额领有对等的投票权。若以本基金为主见 ETF 且基金管理东谈主和基金托管东谈主与本基金相通的鸠合基金的基金合同奏效，鉴于本基金和鸠合基金的筹商性，本基金鸠合基金的基金份额捏有东谈主不错凭所捏有祥瑞中债-中高品级公司债利差因子来往型绽开式指数证券投资基金招募说明书（更新）的鸠合基金的基金份额平直出席或者录用代表出席本基金的基金份额捏有东谈主大会并参与表决。在贪图参会份额和计票时，鸠合基金捏有东谈主捏有的享有表决权的基金份额数和表决票数为：在本基金基金份额捏有东谈主大会的权益登记日，鸠合基金捏有本基金份额的总额乘以该基金份额捏有东谈主所捏有的鸠合基金份额占鸠合基金总份额的比例，贪图结果按照四舍五入的方法，保留到整数位。鸠合基金折算为本基金后的每一参会份额和本基金的每一参会份额领有对等的投票权。鸠合基金的基金管理东谈主不应以鸠合基金的口头代表鸠合基金的全体基金份额捏有东谈主以本基金的基金份额捏有东谈主的身份专揽表决权，但可接受鸠合基金的特定基金份额捏有东谈主的委托以鸠合基金的基金份额捏有东谈主代理东谈主的身份出席本基金的基金份额捏有东谈主大会并参与表决。鸠合基金的基金管理东谈主代表鸠合基金的基金份额捏有东谈主提议召开或召集本基金份额捏有东谈主大会的，须先免除鸠合基金基金合同的约定召开鸠合基金的基金份额捏有东谈主大会，鸠合基金的基金份额捏有东谈主大会决定提议召开或召集本基金份额捏有东谈主大会的，由鸠合基金的基金管理东谈主代表鸠合基金的基金份额捏有东谈主提议召开或召集本基金份额捏有东谈主大会。本基金份额捏有东谈主大会不设日常机构。（一）召开事由之一的，应当召开基金份额捏有东谈主大会：（1）修改《基金合同》的要害内应承者拒绝《基金合同》；（2）更换基金管理东谈主；（3）更换基金托管东谈主；（4）诊疗基金运作方式；（5）调整基金管理东谈主、基金托管东谈主的酬金法式；（6）变更基金类别；（7）本基金与其他基金的合并；（8）变更基金投资主见、范畴或策略；（9）变更基金份额捏有东谈主大会表率；（10）基金管理东谈主或基金托管东谈主要求召开基金份额捏有东谈主大会；（11）单独或共计捏有本基金总份额 10%以上（含 10%）基金份额的基金份额捏有东谈主（以基金管理东谈主收到提议当日的基金份额贪图，下同）就消逝事项书面要求召开基金份额捏有东谈主大会；（12）拒绝基金上市，但被上海证券来往所决定拒绝上市的除外；（13）对基金合同当事东谈主权利和义务产生首要影响的其他事项；祥瑞中债-中高品级公司债利差因子来往型绽开式指数证券投资基金招募说明书（更新）（14）法律法例、《基金合同》或中国证监会划定的其他应当召开基金份额捏有东谈主大会的事项。的情况下，以下情况可由基金管理东谈主和基金托管东谈主协商后修改，不需召开基金份额捏有东谈主大会：（1）调低其他应由本基金或基金份额捏有东谈主承担的用度；（2）法律法例要求加多的基金用度的收取；（3）调整本基金的申购费率、调低赎回费率或变更收费方式、调整基金份额类别的设置；（4）因相应的法律法例、证券来往所或者登记机构的筹交易务司法发生变动而应当对《基金合同》进行修改；（5）对《基金合同》的修改对基金份额捏有东谈主利益无本色性不利影响或修改不波及《基金合同》当事东谈主权利义务关系发生首要变化；（6）在履行筹商表率后，基金推出新业务或服务；（7）基金管理东谈主、登记机构、基金销售机构调整关联认购、申购、赎回、基金来往、收益分拨、非来往过户等业务司法；（8）标的指数改名或调整指数编制方法，变更功绩相比基准；（9）根据指数使用许可契约的约定，变更标的指数许可使用费费率和贪图方法；（10）在履行筹商表率后，本基金的鸠合基金采取特殊申购或其他方式参与本基金的申购赎回；（11）按照法律法例和《基金合同》划定不需召开基金份额捏有东谈主大会的其他情形。（二）会议召集东谈主及召集方式集。议。基金管理东谈主应当自收到书面提议之日起 10 日内决定是否召集，并书面讲演基金托管东谈主。基金管理东谈主决定召集的，应当自出具书面决定之日起 60 日内召开；基金管理东谈主决定不召集，基金托管东谈主仍以为有必要召开的，应当由基金托管东谈主自行召集，并自出具书面决定之日起额捏有东谈主大会，应当向基金管理东谈主提倡书面提议。基金管理东谈主应当自收到书面提议之日起理东谈主决定召集的，应当自出具书面决定之日起 60 日内召开；基金管理东谈主决定不召集，代表祥瑞中债-中高品级公司债利差因子来往型绽开式指数证券投资基金招募说明书（更新）基金份额 10%以上（含 10%）的基金份额捏有东谈主仍以为有必要召开的，应当向基金托管东谈主提出版面提议。基金托管东谈主应当自收到书面提议之日起 10 日内决定是否召集，并书面讲演提出提议的基金份额捏有东谈主代表和基金管理东谈主；基金托管东谈主决定召集的，应当自出具书面决定之日起 60 日内召开并讲演基金管理东谈主，基金管理东谈主应当配合。有东谈主大会，而基金管理东谈主、基金托管东谈主都不召集的，单独或共计代表基金份额 10%以上（含东谈主照章自行召集基金份额捏有东谈主大会的，基金管理东谈主、基金托管东谈主应当配合，不得禁绝、干扰。（三）召开基金份额捏有东谈主大会的讲演时辰、讲演内容、讲演方式额捏有东谈主大通晓知应至少载明以下内容：（1）会议召开的时辰、地点和会议样式；（2）会议拟审议的事项、议事表率和表决方式；（3）有权出席基金份额捏有东谈主大会的基金份额捏有东谈主的权益登记日；（4）授权托福阐扬的内容要求（包括但不限于代理东谈主身份，代理权限和代理有用期限等）、投递时辰和地点；（5）会务常设筹商东谈主姓名及筹商电话；（6）出席会议者必须准备的文献和必须履行的手续；（7）召集东谈主需要讲演的其他事项。基金份额捏有东谈主大会所采取的具体通信方式、托福的公证机关相当筹商方式和筹商东谈主、书面表决观念寄交的截止时辰和收取方式。票进行监督；如召集东谈主为基金托管东谈主，则应另行书面讲演基金管理东谈主到指定地点对表决观念的计票进行监督；如召集东谈主为基金份额捏有东谈主，则应另行书面讲演基金管理东谈主和基金托管东谈主到指定地点对表决观念的计票进行监督。基金管理东谈主或基金托管东谈主拒不派代表对表决观念的计票进行监督的，不影响表决观念的计票效力。（四）基金份额捏有东谈主出席会议的方式基金份额捏有东谈主大会可通过现场开会方式、通信开会方式或法律法例和监管机构允许的其他方式召开，会议的召开方式由会议召集东谈主确定。现场开会时基金管理东谈主和基金托管东谈主的授权代表应当列席基金份额捏有东谈主大会，基金管理东谈主祥瑞中债-中高品级公司债利差因子来往型绽开式指数证券投资基金招募说明书（更新）或基金托管东谈主不派代表列席的，不影响表决效力。现场开会同期合适以下要求时，不错进行基金份额捏有东谈主大会议程：（1）亲身出席会议者捏有基金份额的凭证、受托出席会议者出具的托福东谈主捏有基金份额的凭证及托福东谈主的代理投票授权托福阐扬合适法律法例、《基金合同》和会议讲演的划定，况兼捏有基金份额的凭证与基金管理东谈主捏有的登记尊府相符；（2）经查对，汇总到会者出示的在权益登记日捏有基金份额的凭证显露，有用的基金份额不少于本基金在权益登记日基金总份额的二分之一（含二分之一）。若到会者在权益登记日代表的有用的基金份额少于本基金在权益登记日基金总份额的二分之一，召集东谈主不错在原公告的基金份额捏有东谈主大会召开时辰的 3 个月以后、6 个月以内，就原定审议事项从头召集基金份额捏有东谈主大会。从头召集的基金份额捏有东谈主大会到会者在权益登记日代表的有用的基金份额应不少于本基金在权益登记日基金总份额的三分之一（含三分之一）。遗弃日以前投递至召集东谈主指定的地址。通信开会应以书面方式进行表决。在同期合适以下要求时，通信开会的方式视为有用：（1）会议召集东谈主按《基金合同》约定公布会议讲演后，在 2 个处事日内一语气公布筹商请示性公告；（2）召集东谈主按基金合同约定讲演基金托管东谈主（如若基金托管东谈主为召集东谈主，则为基金管理东谈主）到指定地点对书面表决观念的计票进行监督。会议召集东谈主在基金托管东谈主（如若基金托管东谈主为召集东谈主，则为基金管理东谈主）和公证机关的监督下按照会议讲演划定的方式收取基金份额捏有东谈主的书面表决观念；基金托管东谈主或基金管理东谈主经讲演不参加收取书面表决观念的，不影响表决效力；（3）本东谈主平直出具书面观念或授权他东谈主代表出具书面观念的，基金份额捏有东谈主所捏有的基金份额不小于在权益登记日基金总份额的二分之一（含二分之一）；若本东谈主平直出具书面观念或授权他东谈主代表出具书面观念的基金份额捏有东谈主所捏有的基金份额小于本基金在权益登记日基金总份额的二分之一，召集东谈主不错在原公告的基金份额捏有东谈主大会召开时辰的 3 个月以后、6 个月以内，就原定审议事项从头召集基金份额捏有东谈主大会。从头召集的基金份额捏有东谈主大会应当有代表三分之一以上（含三分之一）基金份额的捏有东谈主平直出具书面观念或授权他东谈主代表出具书面观念；（4）上述第（3）项中平直出具书面观念的基金份额捏有东谈主或受托代表他东谈主出具书面意见的代理东谈主，同期提交的捏有基金份额的凭证、受托出具书面观念的代理东谈主出具的托福东谈主捏有基金份额的凭证及托福东谈主的代理投票授权托福阐扬合适法律法例、《基金合同》和会议通知的划定，并与基金登记机构记录相符。用辘集、电话或其他非现场方式进行表决，或者领受辘集、电话或其他非书面方式授权他东谈主祥瑞中债-中高品级公司债利差因子来往型绽开式指数证券投资基金招募说明书（更新）代为出席会议并表决，具体方式由会议召集东谈主确定并在会议讲演中列明。在会议召开方式上，本基金亦可领受其他非现场方式或者以现场方式与非现场方式相结合的方式召开基金份额捏有东谈主大会，会议表率比照现场开会和通信方式开会的表率进行。（五）议事内容与表率议事内容为关系基金份额捏有东谈主利益的首要事项，如《基金合同》的首要修改、决定终止《基金合同》、更换基金管理东谈主、更换基金托管东谈主、与其他基金合并（法律法例或中国证监会另有划定的除外）、法律法例及《基金合同》划定的其他事项以及会议召集东谈主以为需提交基金份额捏有东谈主大会酌量的其他事项。基金份额捏有东谈主大会的召集东谈主发出召集结议的讲演后，对原有提案的修改应当在基金份额捏有东谈主大会召开前实时公告。基金份额捏有东谈主大会不得对未事前公告的议事内容进行表决。（1）现场开会在现场开会的方式下，最初由大会主捏东谈主按照下列第（七）条划定表率确定和公布监票东谈主，然后由大会主捏东谈主宣读提案，经酌量后进行表决，并形成大会决议。大会主捏东谈主为基金管理东谈主授权出席会议的代表，在基金管理东谈主授权代表未能主捏大会的情况下，由基金托管东谈主授权其出席会议的代表主捏；如若基金管理东谈主授权代表和基金托管东谈主授权代表均未能主捏大会，则由出席大会的基金份额捏有东谈主和代理东谈主所捏表决权的二分之一以上（含二分之一）选举产生别称基金份额捏有东谈主手脚该次基金份额捏有东谈主大会的主捏东谈主。基金管理东谈主和基金托管东谈主拒不出席或主捏基金份额捏有东谈主大会，不影响基金份额捏有东谈主大会作出的决议的效力。会议召集东谈主应当制作出席会议东谈主员的签名册。签名册载明参加会议东谈主员姓名（或单元称呼）、身份阐扬文献号码、捏有或代表有表决权的基金份额、托福东谈主姓名（或单元称呼）和筹商方式等事项。（2）通信开会在通信开会的情况下，最初由召集东谈主提前 30 日公布提案，在所讲演的表决截止日历后（六）表决基金份额捏有东谈主所捏每份基金份额有一票表决权。基金份额捏有东谈主大会决议分为一般决议和出奇决议：之一以上（含二分之一）通过方为有用；除下列第 2 项所划定的须以出奇决议通过事项之外的其他事项均以一般决议的方式通过。祥瑞中债-中高品级公司债利差因子来往型绽开式指数证券投资基金招募说明书（更新）分之二以上（含三分之二）通过方可作念出。诊疗基金运作方式、更换基金管理东谈主或者基金托管东谈主、拒绝《基金合同》、本基金与其他基金合并以出奇决议通过方为有用。基金份额捏有东谈主大会采取记名方式进行投票表决。采取通信方式进行表决时，除非在计票时有充分的相悖根据阐扬，不然提交合适会议通知中划定的证据投资者身份文献的表决视为有用出席的投资者，口头合适会议讲演划定的书面表决观念视为有用表决，表决观念疯狂不清或彼此矛盾的视为弃权表决，但应当计入出具书面观念的基金份额捏有东谈主所代表的基金份额总额。基金份额捏有东谈主大会的各项提案或消逝项提案内比肩的各项议题应当分开审议、逐项表决。（七）计票（1）如大会由基金管理东谈主或基金托管东谈主召集，基金份额捏有东谈主大会的主捏东谈主应当在会议起点后晓示在出席会议的基金份额捏有东谈主和代理东谈主中选举两名基金份额捏有东谈主代表与大会召集东谈主授权的别称监督员共同担任监票东谈主；如大会由基金份额捏有东谈主自行召集或大会固然由基金管理东谈主或基金托管东谈主召集，然而基金管理东谈主或基金托管东谈主未出席大会的，基金份额捏有东谈主大会的主捏东谈主应当在会议起点后晓示在出席会议的基金份额捏有东谈主中选举三名基金份额捏有东谈主代表担任监票东谈主。基金管理东谈主或基金托管东谈主不出席大会的，不影响计票的效力。（2）监票东谈主应当在基金份额捏有东谈主表决后立即进行盘货并由大会主捏东谈主马上公布计票结果。（3）如若会议主捏东谈主或基金份额捏有东谈主或代理东谈主对于提交的表决结果有怀疑，不错在晓示表决结果后立即对所投票数要求进行从头盘货。监票东谈主应当进行从头盘货，从头盘货以一次为限。从头盘货后，大会主捏东谈主应当马上公布从头盘货结果。（4）计票过程应由公证机关赐与公证，基金管理东谈主或基金托管东谈主拒不出席大会的，不影响计票的效力。在通信开会的情况下，计票方式为：由大会召集东谈主授权的两名监督员在基金托管东谈主授权代表（若由基金托管东谈主召集，则为基金管理东谈主授权代表）的监督下进行计票，并由公证机关对其计票过程赐与公证。基金管理东谈主或基金托管东谈主拒派代表对书面表决观念的计票进行监督的，不影响计票和表决结果。（八）奏效与公告基金份额捏有东谈主大会的决议，召集东谈主应当自通过之日起 5 日内报中国证监会备案。基金份额捏有东谈主大会的决议自表决通过之日起奏效。祥瑞中债-中高品级公司债利差因子来往型绽开式指数证券投资基金招募说明书（更新）基金份额捏有东谈主大会决议自奏效之日起 2 日内在划定媒介上公告。如若领受通信方式进行表决，在公告基金份额捏有东谈主大会决议时，必须将公文凭全文、公证机构、公证员姓名等一同公告。基金管理东谈主、基金托管东谈主和基金份额捏有东谈主应当实施奏效的基金份额捏有东谈主大会的决议。奏效的基金份额捏有东谈主大会决议对全体基金份额捏有东谈主、基金管理东谈主、基金托管东谈主均有敛迹力。（九）本部分对基金份额捏有东谈主大会召开事由、召开要求、议事表率、表决要求等划定，但凡平直援用法律法例的部分，如将来法律法例修改导致筹商内容被取消或变更的，基金管理东谈主提前公告后，可平直对本部老实容进行修改和调整，无需召开基金份额捏有东谈主大会审议。三、基金合同销毁和拒绝的事由、表率以及基金财产的算帐方式（一）《基金合同》的变更过的事项的，应召开基金份额捏有东谈主大会决议通过。对于可不经基金份额捏有东谈主大会决议通过的事项，由基金管理东谈主和基金托管东谈主同意后变更并公告，并报中国证监会备案。奏效后两日内在划定媒介公告。（二）《基金合同》的拒绝事由有下列情形之一的，《基金合同》应当拒绝：邻接的；（三）基金财产的算帐组，基金管理东谈主组织基金财产算帐小组并在中国证监会的监督下进行基金算帐。《证券法》划定要求的注册管帐师、讼师以及中国证监会指定的东谈主员组成。基金财产算帐小组不错聘用必要的处事主谈主员。现和分拨。基金财产算帐小组不错照章进行必要的民事步履。（1）《基金合同》拒绝情形出面前，由基金财产算帐小组统一接纳基金；（2）对基金财产和债权债务进行清理和证据；祥瑞中债-中高品级公司债利差因子来往型绽开式指数证券投资基金招募说明书（更新）（3）对基金财产进行估值和变现；（4）制作算帐阐发；（5）聘任管帐师事务所对算帐阐发进行外部审计，聘任讼师事务所对算帐阐发出具法律观念书；（6）将算帐阐发报中国证监会备案并公告；（7）对基金剩余财产进行分拨。变现的，算帐期限相应顺延。四、争议处置方式争议的处理和适用的法律对于因本《基金合同》的签订、内容、履行妥协释或与本《基金合同》关联的争议，合同当事东谈主应尽量通过协商、调治路线处置。不肯或者弗成通过协商、调治处置的，任何一方均有权将争议提交深圳国际仲裁院，根据深圳国际仲裁院那时有用的仲裁司法进行仲裁。仲裁地点为深圳市。仲裁裁决是结尾性的并对各方当事东谈主具有敛迹力，仲裁用度由败诉方承担。争议处理期间，基金合同当事东谈主应坚守各自的职责，赓续针织、死力、尽责地履行基金合同划定的义务，爱戴基金份额捏有东谈主的正当权益。《基金合同》受中国法律（不包括香港、澳门出奇行政区及台湾地区）统率。五、基金合同存放地和投资者取得合同的方式《基金合同》可印制成册，供投资者在基金管理东谈主、基金托管东谈主、销售机构的办公步地和营业步地查阅。祥瑞中债-中高品级公司债利差因子来往型绽开式指数证券投资基金招募说明书（更新）二十二、基金托管契约的内容纲目一、基金托管契约当事东谈主（一）基金管理东谈主称呼：祥瑞基金管理有限公司住所：深圳市福田区福田街谈益田路 5033 号祥瑞金融中心 34 层法定代表东谈主：罗春风成立时辰：2011 年 1 月 7 日批准竖立机关及批准竖立文号：中国证监会证监许可【2010】1917 号注册老本：东谈主民币 130000 万元组织样式：有限职责公司（中外结伴）运筹帷幄范畴：发起竖立基金、基金管理及中国证监会批准的其他业务存续期间：捏续运筹帷幄（二）基金托管东谈主称呼：祥瑞银行股份有限公司(简称：祥瑞银行) 住所：广东省深圳市罗湖区深南东路 5047 号办公地址：广东省深圳市罗湖区深南东路 5047 号法定代表东谈主：谢永林成立日历：1987 年 12 月 22 日组织样式：股份有限公司注册老本：17，170，411，366 元东谈主民币存续期间：捏续运筹帷幄基金托管履历批文及文号：中国证监会证监许可[2008]1037 号筹商东谈主：高希泉筹商电话：(0755) 2219 7701 运筹帷幄范畴：办理东谈主民币存、贷、结算、汇兑业务；东谈主民币单据承兑和贴现各项相信业务；经监管机构批准刊行或买卖东谈主民币有价证券；刊行金融债券；代理刊行、代理兑付、承销政府债券；买卖政府债券；外汇入款、汇款；境内境外借款；从事同行拆借；外汇借款；外汇担保；在境内境外刊行或代理刊行外币有价证券；买卖或代客买卖外汇及外币有价证券、自营外汇买卖；贸易、非贸易结算；办理国内结算；国际结算；外币单据的承兑和贴现；外汇贷款；资信造访、接洽、见证业务；保障兼业代理业务；代理收付款项；黄金入口业务；提供信用证服务及担保；提供维持箱服务；外币兑换；结汇、售汇；信用卡业务；经关联监管机构批准或允许的其他业务。二、基金托管东谈主对基金管理东谈主的业务监督和核查祥瑞中债-中高品级公司债利差因子来往型绽开式指数证券投资基金招募说明书（更新）（一）基金托管东谈主对基金管理东谈主的投资步履专揽监督权投资对象进行监督。本基金主要投资于标的指数成份债券和备选成份债券。为更好的竣事投资主见，本基金还可投资于其他债券（包括国债、央行单据、地点政府债、金融债、企业债、公司债、次级债、可诊疗债券、可交换债券、分离来往可转债、中期单据、短期融资券、超短期融资券、中小企业私募债券）、货币市集器具、国债期货、银行入款（包括契约入款、讲演入款以及如期入款等其它银行入款）、同行存单、资产支捏证券、债券回购以及法律法例或中国证监会允许基金投资的其他金融器具（但须合适中国证监会的筹商划定）。本基金投资于标的指数成份债券和备选成份债券的资产比例不低于基金资产净值的 90%，且不低于非现款基金资产的 80%。如法律法例或监管机构以后允许基金投资其他品种，基金管理东谈主在履行适当表率后，可以将其纳入投资范畴。进行监督：（1）本基金投资于标的指数成份券和备选成份券的资产比例不低于基金资产净值的（2）本基金捏有一家公司刊行的证券，其市值不高出基金资产净值的 10%，但本基金追踪标的指数的指数化投资部分不计入本项限定；（3）本基金管理东谈主管理的一起基金捏有一家公司刊行的证券，不高出该证券的 10%，但本基金追踪标的指数的指数化投资部分不计入本项限定；（4）本基金投资于消逝原始权益东谈主的各样资产支捏证券的比例，不得高出基金资产净值的 10%；（5）本基金捏有的一起资产支捏证券，其市值不得高出基金资产净值的 20%；（6）本基金捏有的消逝（指消逝信用级别）资产支捏证券的比例，不得高出该资产支捏证券范畴的 10%；（7）本基金管理东谈主管理的一起基金投资于消逝原始权益东谈主的各样资产支捏证券，不得高出其各样资产支捏证券共计范畴的 10%；（8）本基金应投资于信用级别评级为 BBB 以上(含 BBB)的资产支捏证券。基金捏有资产支捏证券期间，如若其信用品级下落、不再合适投资法式，应在评级阐发发布之日起 3 个月内赐与一起卖出；（9）本基金插足宇宙银行间同行市集的债券回购融入的资金余额不高出基金资产净值的 40%；本基金在宇宙银行间同行市集中的债券回购最永久限为 1 年，债券回购到期后不得延期；祥瑞中债-中高品级公司债利差因子来往型绽开式指数证券投资基金招募说明书（更新）（10）基金资产总值不得高出基金资产净值的 140%；（11）本基金参与国债期货来往，恪守以下中国证监会划定的投资限定：的 15%；总市值的 30%；一往翌日基金资产净值的 30%；期货合约价值，共计（轧差贪图）应当合适基金合同对于债券投资比例的关联约定；于来往保证金一倍的现款。其中，现款不包括结算备付金、存出保证金、应收申购款；（12）本基金捏有单只中小企业私募债券，其市值不得高出基金资产净值的 10%；（13）本基金捏有单只企业中期单据，其市值不得高出基金资产净值的 10%；（14）本基金主动投资于流动性受限资产的市值共计不得高出基金资产净值的 15%，因证券市集波动、上市公司股票停牌、基金范畴变动等基金管理东谈主之外的因素甚至基金不合适前述所划定比例限定的，基金管理东谈主不得主动新增流动性受限资产的投资；（15）本基金与私募类证券资管居品及中国证监会认定的其他主体为来往敌手开展逆回购来往的，可接受质押品的天资要求应当与基金合同约定的投资范畴保捏一致；（16）法律法例或监管部门对上述比例限定另有划定的，从其划定。除上述第（8）、（14）、（15）项另有约定外，因证券、期货市集波动、证券刊行东谈主合并、标的指数成份债券调整、标的指数成份债券流动性限定、基金范畴变动等基金管理东谈主之外的因素甚至基金投资比例不合适上述划定投资比例的，基金管理东谈主应当在 10 个往翌日内进行调整，但中国证监会划定的特殊情形除外。法律法例另有划定的，从其划定。基金管理东谈主应当自基金合同奏效之日起 6 个月内使基金的投资组合比例合适基金合同的关联约定，基金合同另有约定的除外。在上述期间内，本基金的投资范畴、投资策略应当合适基金合同的约定。基金托管东谈主对基金的投资的监督与检验自基金合同奏效之日起起点。如若法律法例或监管部门对基金合同约定投资组合比例限定进行变更的，以变更后的规定为准。法律法例或监管部门取消上述限定，如适用于本基金，基金管理东谈主在履行适当表率后，则本基金投资不再受筹商限定。为进行监督：根据法律法例的划定及《基金合同》的约定，本基金毁坏从事下列步履：（1）承销证券；祥瑞中债-中高品级公司债利差因子来往型绽开式指数证券投资基金招募说明书（更新）（2）违背划定向他东谈主贷款或者提供担保；（3）从事承担无穷职责的投资；（4）买卖其他基金份额，然而中国证监会另有划定的除外；（5）向基金管理东谈主、基金托管东谈主出资；（6）从事内幕来往、主管证券来往价钱相当他不正当的证券来往步履；（7）法律、行政法例和中国证监会划定毁坏的其他步履。或者与其有其他首要厉害关系的公司刊行的证券或者承销期内承销的证券，或者从事其他重大关联来往的，应当合适基金的投资主见和投资策略，恪守基金份额捏有东谈主利益优先原则，防守利益冲破，建立健全里面审批机制和评估机制，按照市集自制合理价钱实施。筹商来往必须事前得到基金托管东谈主的同意，并按法律法例赐与流露。首要关联来往应提交基金管理东谈主董事会审议，并经过三分之二以上的平安董事通过。基金管理东谈主董事会应至少每半年对关联来往事项进行审查。若将来法律、行政法例或中国证监会的筹商划定发生修改或变更，甚至本款前述约定的投资毁坏步履和投资组合比例限定被修改或取消，基金管理东谈主在照章履行相应表率后，本基金可相应调整毁坏步履和投资限定划定。基金管理东谈主参与银行间市集来往，应按照审慎的风险抵制原则评估来往敌手资信风险，并自主选拔来往敌手。基金托管东谈主发现基金管理东谈主与银行间市集的丙类会员进行债券来往的，不错通过邮件、电话等两边招供的方式提醒基金管理东谈主，基金管理东谈主应实时向基金托管东谈主提供可行性说明。基金管理东谈主应确保可行性说明内容真实、准确、完好。基金托管东谈主不合基金管理东谈主提供的可行性说明进行本色审查。基金管理东谈主同意，经提醒后基金管理东谈主仍实施来往并形成基金资产损失的，基金托管东谈主不承担职责。基金管理东谈主在银行间市集进行现券买卖和回购来往时，以 DVP(券款兑付)的来往结算方式进行来往。本基金投资银行入款的信用风险主要包括入款银行的信用品级、入款银行的支付能力等波及到入款银行选拔方面的风险。基金管理东谈主应基于审慎原则评估入款银行信用风险并据此选拔入款银行。因基金管理东谈主违背上述原则给基金形成的损失，基金托管东谈主不承担任何职责，筹商损失不错由基金管理东谈主先行承担。基金管理东谈主履行先行赔付职责后，有权要求筹商职责东谈主进行抵偿。基金托管东谈主的职责仅限于督促基金管理东谈主履行先行赔付职责。（二）基金托管东谈主应根据关联法律法例的划定及《基金合同》的约定，对基金资产净值贪图、基金份额净值贪图、应收资金到账、基金用度开支及收入确定、基金收益分拨、筹商信息流露、基金宣传推介材料中登载基金功绩发扬数据等进行监督和核查。祥瑞中债-中高品级公司债利差因子来往型绽开式指数证券投资基金招募说明书（更新）（三）基金托管东谈主发现基金管理东谈主的投资运作相当他运作违背《基金法》、《基金合同》、基金托管契约关联划定时，应实时以书面样式讲演基金管理东谈主限期纠正，基金管理东谈主收到通知后应不才一个处事日实时查对，并以书面样式向基金托管东谈主发出回函，进行解释或举证。在限期内，基金托管东谈主有权随时对讲演县项进行复查，督促基金管理东谈主改正。基金管理东谈主对基金托管东谈主讲演的违法事项未能在限期内纠正的，基金托管东谈主应阐发中国证监会。基金托管东谈主有义务要求基金管理东谈主抵偿因其违背《基金合同》而甚至投资者遭受的损失。对于依据来往表率尚未成交的且基金托管东谈主在来往前梗概监控的投资指示，基金托管东谈主发现该投资指示违背筹商法律法例划定或者违背《基金合同》约定的，应当拒却实施，立即讲演基金管理东谈主，并向中国证监会阐发。对于必须于估值完成后方可获知的监控目的或依据来往表率照旧成交的投资指示，基金托管东谈主发现该投资指示违背法律法例或者违背《基金合同》约定的，应当立即讲演基金管理东谈主，并阐发中国证监会。基金管理东谈主应积极配合和协助基金托管东谈主的监督和核查，必须在划定时辰内回应基金托管东谈主并改正，就基金托管东谈主的疑义进行解释或举证，对基金托管东谈主按照法例要求需向中国证监会报送基金监督阐发的，基金管理东谈主应积极配合提供筹商数据尊府和轨制等。基金托管东谈主发现基金管理东谈主有首要违法步履，应立即阐发中国证监会，同期讲演基金管理东谈主限期纠正。基金管理东谈主无正当根由，拒却、谢绝基金托管东谈主根据本契约划定专揽监督权，或采取拖延、诓骗等技能妨碍基金托管东谈主进行有用监督，情节严重或经基金托管东谈主提倡警告仍不改正的，基金托管东谈主应阐发中国证监会。三、基金管理东谈主对基金托管东谈主的业务核查基金管理东谈主对基金托管东谈主履行托管职责情况进行核查，核查事项包括但不限于基金托管东谈主安全维持基金财产、开设基金财产的资金账户、证券账户、期货账户等投资所需账户、复核基金管理东谈主贪图的基金资产净值和基金份额净值、根据基金管理东谈主指示办理算帐交收、相关信息流露和监督基金投资运作等步履。基金管理东谈主发现基金托管东谈主私行挪用基金财产、未对基金财产实行分账管理、无故未执行或无故蔓延实施基金管理东谈主资金划拨指示、泄露基金投资信息等违背《基金法》、《基金合同》、本托管契约相当他关联划定时，基金管理东谈主应实时以书面样式讲演基金托管东谈主限期纠正，基金托管东谈主收到讲演后应实时查对质据并以书面样式向基金管理东谈主发出回函。在限期内，基金管理东谈主有权随时对讲演县项进行复查，督促基金托管东谈主改正，并予协助配合。基金托管东谈主对基金管理东谈主讲演的违法事项未能在限期内纠正的，基金管理东谈主应阐发中国证监会。基金管理东谈主有义务要求基金托管东谈主抵偿基金因此所遭受的损失。基金管理东谈主发现基金托管东谈主有首要违法步履，应立即阐发中国证监会和银行业监督管理机构，同期讲演基金托管东谈主限期纠正。祥瑞中债-中高品级公司债利差因子来往型绽开式指数证券投资基金招募说明书（更新）基金托管东谈主应积极配合基金管理东谈主的核查步履，包括但不限于：提交筹商尊府以供基金管理东谈主核查托管财产的完好性和真实性，在划定时辰内回应基金管理东谈主并改正。基金托管东谈主无正当根由，拒却、谢绝基金管理东谈主根据本契约划定专揽监督权，或采取拖延、诓骗等技能妨碍基金管理东谈主进行有用监督，情节严重或经基金管理东谈主提倡警告仍不改正的，基金管理东谈主应阐发中国证监会。四、基金财产的维持（一）基金财产维持的原则分、分拨基金的任何财产。户。他基金的托管业求实行严格的分账管理，确保基金财产的完好与平安。关联当事东谈主确定到账日历并讲演基金托管东谈主，到账日基金财产莫得到达基金托管东谈主处的，基金托管东谈主应实时讲演基金管理东谈主采取措施进行催收。由此给基金形成损失的，基金管理东谈主应负责向关联当事东谈主追偿基金的损失，基金托管东谈主对此不承担职责。（二）召募资金的考证召募期内销售机构按销售与服务代理契约的约定，将认购资金划入基金管理东谈主在具有托管履历的交易银行开设的祥瑞基金管理有限公司基金认购专户。该账户由基金管理东谈主开立并管理。基金召募期满，召募的基金份额总额、基金召募金额、基金份额捏有东谈主东谈主数合适《基金法》、《运作办法》等关联划定后，由基金管理东谈主聘任合适《证券法》划定要求的管帐师事务所进行验资，出具验资阐发，出具的验资阐发应由参加验资的 2 名以上（含 2 名）中国注册管帐师署名有用。验资完成，基金管理东谈主应将召募的属于本基金财产的一起资金划入基金托管东谈主为基金开立的资产托管专户中，基金托管东谈主在收到资金当日出具证据文献。网下债券认购所召募的债券由登记机构赐与冻结。若基金召募期限届满，未能达到《基金合同》奏效的要求，由基金管理东谈主按划定办理退款事宜。对于基金召募期间网下债券认购所召募的债券，登记机构应赐与解冻，发售代理机构将协助基金管理东谈主、登记机构完成筹商资金和证券的退还处事。（三）基金的银行账户的开立和管理基金托管东谈主以本基金的口头在其营业机构开设资产托管专户，维持基金的银行入款。该账户的开设和管根由基金托管东谈主承担。本基金的一切货币进出步履，均需通过基金托管东谈主的资产托管专户进行。祥瑞中债-中高品级公司债利差因子来往型绽开式指数证券投资基金招募说明书（更新）资产托管专户的开立和使用，限于抖擞开展本基金业务的需要。基金托管东谈主和基金管理东谈主不得假借本基金的口头开立其他任何银行账户；亦不得使用基金的任何银行账户进行本基金业务之外的步履。资产托管专户的管理当合适《东谈主民币银行结算账户管理办法》、《现款管理暂行条例》、《东谈主民币利率管理划定》、《利率管理暂行划定》、《支付结算办法》以及银行业监督管理机构的其他划定。（四）基金证券账户与证券来往资金账户的开设和管理基金托管东谈主以基金托管东谈主和本基金联名的方式在中国证券登记结算有限职责公司上海分公司/深圳分公司开设证券账户。基金托管东谈主以基金托管东谈主的口头在中国证券登记结算有限职责公司上海分公司/深圳分公司开立基金证券来往资金账户，用于证券算帐。基金证券账户的开立和使用，限于抖擞开展本基金业务的需要。基金托管东谈主和基金管理东谈主不得出借和未经对方同意私行转让基金的任何证券账户；亦不得使用基金的任何账户进行本基金业务之外的步履。（五）债券托管账户的开立和管理业拆借市集的来往履历，并代表基金进行来往；基金托管东谈主负责以基金的口头在中央国债登记结算有限职责公司开设银行间债券市集债券托管自营账户，并由基金托管东谈主负责基金的债券的后台匹配及资金的算帐。议，原本由基金托管东谈主维持，基金管理东谈主保存副本。（六）其他账户的开设和管理在本托管契约签订日之后，本基金被允许从事合适法律法例划定和《基金合同》约定的其他投资品种的投资业务时，如若波及筹商账户的开设和使用，由基金管理东谈主协助托管东谈主根据关联法律法例的划定和《基金合同》的约定，开立关联账户。该账户按关联司法使用并管理。（七）基金财产投资的关联什物证券、银行如期入款存单等有价凭证的维持基金财产投资的关联什物证券由基金托管东谈主存放于基金托管东谈主的维持库；其中什物证券也可存入中央国债登记结算有限职责公司或中国证券登记结算有限职责公司上海分公司/深圳分公司或单据营业中心的代维持库。什物证券的购买和转让，由基金托管东谈主根据基金管理东谈主的指示办理。属于基金托管东谈主施行有用抵制下的什物证券在基金托管东谈主维持期间的损坏、灭失，由此产生的职责应由基金托管东谈主承担。基金托管东谈主对基金托管东谈主之外机构施行有用控制或维持的证券不承担维持职责。（八）与基金财产关联的首要合同的维持祥瑞中债-中高品级公司债利差因子来往型绽开式指数证券投资基金招募说明书（更新）由基金管理东谈主代表基金签署的与基金关联的首要合同的原件差别应由基金托管东谈主、基金管理东谈主维持。除本契约另有划定外，基金管理东谈主在代表基金签署与基金关联的首要合同期应保证基金一方捏有两份以上的原本，以便基金管理东谈主和基金托管东谈主至少各捏有一份原本的原件。基金管理东谈主在合同签署后 5 个处事日内通过专东谈主投递、挂号邮寄等安全方式将合同原件投递基金托管东谈主处。合同原件应存放于基金管理东谈主和基金托管东谈主各自文献维持部门 20 年以上。五、基金资产净值贪图和管帐核算（一）基金资产净值的贪图基金资产净值是指基金资产总值减去基金欠债后的价值。基金份额净值是指贪图日基金资产净值除以该贪图日基金份额总份额后的数值。基金份额净值的贪图保留到少量点后 4 位，少量点后第 5 位四舍五入，由此产生的谬误计入基金财产。国度另有划定的，从其划定。基金管理东谈主应每个处事日对基金资产估值。但基金管理东谈主根据法律法例或基金合同的规定暂停估值时除外。估值原则应合适《基金合同》、《证券投资基金管帐核算业务劝诱》及其他法律、法例的划定。基金资产净值和基金份额净值由基金管理东谈主负责贪图，基金托管东谈主复核。基金管理东谈主应于每个处事日来往扫尾后贪图当日的基金份额净值并以两边招供的方式发送给基金托管东谈主。基金托管东谈主对净值贪图结果复核后以两边招供的方式发送给基金管理东谈主，由基金管理东谈主对基金净值依据基金合同和筹商法律法例的划定赐与公布。根据《基金法》，基金管理东谈主贪图并公告基金资产净值，基金托管东谈主复核、审查基金管理东谈主贪图的基金资产净值。因此，本基金的管帐职责方是基金管理东谈主，就与本基金关联的会计问题，如经筹商各方在对等基础上充分酌量后，仍无法达成一致的观念，按照基金管理东谈主对基金资产净值的贪图结果对外赐与公布。法律法例以及监管部门有强制划定的，从其划定。如有新增事项，按国度最新划定估值。（二）基金资产估值方法基金所领有的债券、国债期货合约、资产支捏证券、银行入款本息、应收款项、其它投资等资产及欠债。（1）证券来往所上市的有价证券的估值（i）来往所上市的有价证券，以其估值日在证券来往所挂牌的市价（收盘价）估值；估值日无来往的，且最近往翌日后经济环境未发生首要变化或证券刊行机构未发生影响证券价钱的首要事件的，以最近往翌日的市价（收盘价）估值；如最近往翌日后经济环境发生了首要变化或证券刊行机构发生影响证券价钱的首要事件的，可参考雷同投资品种的现行市价及首要变化因素，调整最近来往市价，确定公允价钱。祥瑞中债-中高品级公司债利差因子来往型绽开式指数证券投资基金招募说明书（更新）（ii）来往所上市实行净价来往的债券按估值日第三方估值机构提供的相应品种当日的估值净价进行估值，估值日莫得来往的，且最近往翌日后经济环境未发生首要变化，按最近往翌日的收盘价估值。如最近往翌日后经济环境发生了首要变化的或证券刊行机构发生影响证券价钱的首要事件，可参考雷同投资品种的现行市价及首要变化因素，调整最近来往市价，确定公允价钱。（iii）来往所上市未实行净价来往的债券按估值日收盘价减去债券收盘价中所含的债券应收利息得到的净价进行估值；估值日莫得来往的，且最近往翌日后经济环境未发生首要变化，按最近往翌日债券收盘价减去债券收盘价中所含的债券应收利息得到的净价进行估值。如最近往翌日后经济环境发生了首要变化的，可参考雷同投资品种的现行市价及首要变化因素，调整最近来往市价，确定公允价钱。（iv）来往所上市不存在活跃市集的有价证券，领受估值手艺确定公允价值。来往所上市的资产支捏证券，领受估值手艺确定公允价值，在估值手艺难以可靠计量公允价值的情况下，按成本估值。（v）对在来往所市集刊行未上市或未挂牌转让的债券，对存在活跃市集的情况下，应以活跃市集上未经调整的报价手脚计量日的公允价值进行估值；对于活跃市集报价未能代表计量日公允价值的情况下，按成本应酬市集报价进行调整，证据计量日的公允价值；对于不存在市集步履或市集步履很少的情况下，则领受估值手艺确定公允价值。（2）对宇宙银行间市集上不含权的固定收益品种，按照第三方估值机构提供的相应品种当日的估值净价估值。对银行间市集上含权的固定收益品种，按照第三方估值机构提供的相应品种当日的唯独估值净价或保举估值净价估值。对于含投资东谈主回售权的固定收益品种，回售登记截止日（含当日）后未专揽回售权的按照长待偿期所对应的价钱进行估值。对银行间市集未上市，且第三方估值机构未提供估值价钱的债券，在刊行利率与二级市集利率不存在彰着互异，未上市期间市集利率莫得发生大的变动的情况下，按成本估值。（3）基金投资同行存单，按估值日第三方估值机构提供的估值净价估值；选用的第三方估值机构未提供估值价钱的，按成本估值。（4）中小企业私募债券，领受估值手艺确定公允价值，在估值手艺难以可靠计量公允价值的情况下，按成本估值。（5）本基金投资国债期货合约，一般以估值当日结算价进行估值，估值当日无结算价的，且最近往翌日后经济环境未发生首要变化的，领受最近往翌日结算价估值。（6）税收对于按照中国法律法例和基金投资所在地的法律法例划定应缴纳的各项税金，本基金将按权责发生制原则进行估值；对于因税收划定调整或其他原因导致基金施行交征税金与估算的应交税金有互异的，基金将在筹商税金调整日或施行支付日进行相应的估值调整。祥瑞中债-中高品级公司债利差因子来往型绽开式指数证券投资基金招募说明书（更新）（7）如有可信根据标明按上述方法进行估值弗成客不雅响应其公允价值的，基金管理东谈主可根据具体情况与基金托管东谈主约定后，按最能响应公允价值的价钱估值。（8）其他资产按法律法例或监管机构关联划定进行估值。（9）筹商法律法例以及监管部门有强制划定的，从其划定。如有新增事项，按国度最新划定估值。如基金管理东谈主或基金托管东谈主发现基金估值违背基金合同订明的估值方法、表率及筹商法律法例的划定或者未能充分爱戴基金份额捏有东谈主利益时，应立即讲演对方，共同查明原因，两边协商处置。根据关联法律法例，基金资产净值贪图和基金管帐核算的义务由基金管理东谈主承担。本基金的基金管帐职责方由基金管理东谈主担任，因此，就与本基金关联的管帐问题，如经筹商各方在对等基础上充分酌量后，仍无法达成一致的观念，按照基金管理东谈主对基金资产净值的贪图结果对外赐与公布。（三）估值差错处理因基金估值裂缝给投资者形成损失的应先由基金管理东谈主承担，基金管理东谈主对不应由其承担的职责，有权向罪责东谈主追偿。当基金管理东谈主贪图的基金资产净值、基金份额净值已由基金托管东谈主复核证据后公告的，由此形成的投资者或基金的损失，应根据法律法例的划定对投资者或基金支付抵偿金，就实际向投资者或基金支付的抵偿金额，由基金管理东谈主与基金托管东谈主按照拂理费率和托管费率的比例各自承担相应的职责。由于一方当事东谈主提供的信息裂缝，另一方当事东谈主在采取了必要合理的措施后仍弗成发现该裂缝，进而导致基金资产净值、基金份额净值贪图裂缝形成投资者或基金的损失，以及由此形成以后往翌日基金资产净值、基金份额净值贪图顺延裂缝而引起的投资者或基金的损失，由提供裂缝信息确当事东谈主一方负责抵偿。由于证券来往所、期货来往所、指数公司相当登记结算公司发送的数据裂缝，或由于其他不可抗力原因，基金管理东谈主和基金托管东谈主固然照旧采取必要、适当、合理的措施进行检验，然而未能发现该裂缝的，由此形成的基金资产估值裂缝，基金管理东谈主和基金托管东谈主免除抵偿职责。但基金管理东谈主和基金托管东谈主应当积极采取必要的措施排除或松开由此形成的影响。当基金管理东谈主贪图的基金资产净值与基金托管东谈主的贪图结果不一致时，筹商各方应本着死力尽责的立场从头贪图查对，如若临了仍无法达成一致，应以基金管理东谈主的贪图结果为准对外公布，由此形成的损失以及因该往翌日基金资产净值贪图顺延裂缝而引起的损失由基金管理东谈主承担抵偿职责，基金托管东谈主不负抵偿职责。（四）基金账册的建立基金管理东谈主和基金托管东谈主在《基金合同》奏效后，应按照筹商各方约定的消逝记账方法和管帐处理原则，差别独随即建立、登录和维持本基金的全套账册，对筹商各方各自的账册祥瑞中债-中高品级公司债利差因子来往型绽开式指数证券投资基金招募说明书（更新）如期进行查对，彼此监督，以保证基金资产的安全。若两边对管帐处理方法存在分歧，应以基金管理东谈主的处理方法为准。经对账发现筹商各方的账目存在不符的，基金管理东谈主和基金托管东谈主必须实时查明原因并纠正，保证筹商各方平行登录的账册记录完全相符。若当日查对不符，暂时无法查找到错账的原因而影响到基金资产净值的贪图和公告的，以基金管理东谈主的账册为准。（五）基金如期阐发的编制和复核基金财务报表由基金管理东谈主和基金托管东谈主每月差别平安编制。月度报表的编制，应于每月晦了后 5 个处事日内完成。基金管理东谈主在每个季度扫尾之日起 15 个处事日内完成季度阐发编制并公告；在管帐年度半年终了后两个月内完成中期阐发编制并公告；在管帐年度扫尾后三个月内完成年度阐发编制并公告。基金管理东谈主在 5 个处事日内完成月度阐发，在月度阐发完成当日，对阐发加盖公章后，以传真方式将关联阐发提供基金托管东谈主复核；基金托管东谈主在 3 个处事日内进行复核，并将复核结果实时书面讲演基金管理东谈主。基金管理东谈主在 7 个处事日内完成季度阐发，在季度阐发完成当日，将关联阐发提供基金托管东谈主复核，基金托管东谈主在收到后 7 个处事日内进行复核，并将复核结果书面讲演基金管理东谈主。基金管理东谈主在 30 日内完成中期阐发，在中期阐发完成当日，将关联阐发提供基金托管东谈主复核，基金托管东谈主在收到后 30 日内进行复核，并将复核结果书面讲演基金管理东谈主。基金管理东谈主在 45 日内完成年度阐发，在年度阐发完成当日，将有关阐发提供基金托管东谈主复核，基金托管东谈主在收到后 45 日内复核，并将复核结果书面讲演基金管理东谈主。基金托管东谈主在复核过程中，发现筹商各方的报表存在不符时，基金管理东谈主和基金托管东谈主应共同查明原因，进行调整，调整以筹商各方招供的账务处理方式为准。查对无误后，基金托管东谈主在基金管理东谈主提供的阐发上加盖业务印鉴或者出具加盖托管业务部门公章的复核意见书或进行电子证据，筹商各方各自留存一份。如若基金管理东谈主与基金托管东谈主弗成于应当发布公告之日之前就筹商报抒发成一致，基金管理东谈主有权按照其编制的报表对外发布公告，基金托管东谈主有权就筹商情况报证监会备案。基金托管东谈主在对财务管帐阐发、中期阐发或年度阐发复核收场后，需盖印证据或出具相应的复核证据书，以备有权机构对筹商文献审核时请示。六、基金份额捏有东谈主名册的维持基金管理东谈主和基金托管东谈主须差别妥善维持的基金份额捏有东谈主名册，包括《基金合同》生效日、《基金合同》拒绝日、基金份额捏有东谈主大会权益登记日、每年 6 月 30 日、12 月 31 日的基金份额捏有东谈主名册。基金份额捏有东谈主名册的内容必须包括基金份额捏有东谈主的称呼和捏有的基金份额。祥瑞中债-中高品级公司债利差因子来往型绽开式指数证券投资基金招募说明书（更新）基金份额捏有东谈主名册由基金的基金登记机构根据基金管理东谈主的指示编制和维持，维持期限自基金账户销户之日起不少于 20 年。基金管理东谈主和基金托管东谈主应按照当今筹商司法差别维持基金份额捏有东谈主名册。维持方式不错领受电子或文档的样式。基金管理东谈主应当实时向基金托管东谈主提交下列日历的基金份额捏有东谈主名册：《基金合同》奏效日、《基金合同》拒绝日、基金份额捏有东谈主大会权益登记日、每年 6 月 30 日、每年 12 月 31 日的基金份额捏有东谈主名册。基金份额捏有东谈主名册的内容必须包括基金份额捏有东谈主的名称和捏有的基金份额。其中每年 12 月 31 日的基金份额捏有东谈主名册应于下月前十个处事日内提交；《基金合同》奏效日、《基金合同》拒绝日等波及到基金要害事项日历的基金份额捏有东谈主名册应于发诞辰后十个处事日内提交。基金托管东谈主以电子版样式妥善维持基金份额捏有东谈主名册，并如期刻成光盘备份，保存期限为 20 年。基金托管东谈主不得将所维持的基金份额捏有东谈主名册用于基金托管业务之外的其他用途，并应效率守秘义务。若基金管理东谈主或基金托管东谈主由于自身原因无法妥善维持基金份额捏有东谈主名册，应按关联法例划定各自承担相应的职责。七、争议处置方式筹商各方当事东谈主同意，因本契约而产生的或与本契约关联的一切争议，除经友好协商可以处置的，应提交深圳国际仲裁院，根据深圳国际仲裁院那时有用的仲裁司法进行仲裁，仲裁的地点在深圳市，仲裁裁决是结尾性的并对筹商各方均有敛迹力，仲裁用度由败诉方承担。争议处理期间，筹商各方当事东谈主应坚守基金管理东谈主和基金托管东谈主职责，赓续针织、死力、尽责地履行《基金合同》和托管契约划定的义务，爱戴基金份额捏有东谈主的正当权益。本托管契约受中国法律（为本托管契约之目的，在此不包括香港、澳门出奇行政区和台湾地区的关联划定）统率。八、托管契约的变更、拒绝与基金财产的算帐（一）托管契约的变更与拒绝本契约两边当事东谈主经协商一致，不错对契约的内容进行变更。变更后的托管契约，其内容不得与《基金合同》的划定有任何冲破。基金托管契约的变更报中国证监会备案。发生以下情况，本托管契约拒绝：（1）《基金合同》拒绝；（2）基金托管东谈主结果、照章被销毁、停业或有其他基金托管东谈主接纳基金资产；（3）基金管理东谈主结果、照章被销毁、停业或有其他基金管理东谈主接纳基金管理权；（4）发生法律法例或《基金合同》划定的拒绝事项。（二）基金财产的算帐祥瑞中债-中高品级公司债利差因子来往型绽开式指数证券投资基金招募说明书（更新）产算帐小组，基金管理东谈主组织基金财产算帐小组并在中国证监会的监督下进行基金算帐。同》和本托管契约的划定赓续履行保护基金财产安全的职责。《证券法》划定要求的注册管帐师、讼师以及中国证监会指定的东谈主员组成。基金财产算帐小组不错聘用必要的处事主谈主员。现和分拨。基金财产算帐小组不错照章进行必要的民事步履。（1）《基金合同》拒绝情形出面前，由基金财产算帐小组统一接纳基金；（2）对基金财产和债权债务进行清理和证据；（3）对基金财产进行估值和变现；（4）制作算帐阐发；（5）聘任管帐师事务所对算帐阐发进行外部审计，聘任讼师事务所对算帐阐发出具法律观念书；（6）将算帐阐发阐发中国证监会备案并公告；（7）对基金剩余财产进行分拨。算帐用度是指基金财产算帐小组在进行基金算帐过程中发生的统统合理用度，算帐用度由基金财产算帐小组优先从基金财产中支付。（1）支付算帐用度；（2）缴纳所欠税款；（3）璧还基金债务；（4）按基金份额捏有东谈主捏有的基金份额比例进行分拨。基金财产未按前款（1）－（3）项划定璧还前，不分拨给基金份额捏有东谈主。（三）基金财产算帐的公告算帐过程中的关联首要事项须实时公告；基金财产算帐阐发管束帐师事务所审计并由律师事务所出具法律观念书后报中国证监会备案并公告。基金财产算帐公告于基金财产算帐报告报中国证监会备案后 5 个处事日内由基金财产算帐小组进行公告。（四）基金财产算帐账册及文献的保存基金财产算帐账册及关联文献由基金托管东谈主保存 20 年以上。祥瑞中债-中高品级公司债利差因子来往型绽开式指数证券投资基金招募说明书（更新）二十三、标的指数编制决策本基金标的指数为中债-中高品级公司债利差因子指数。一、样本考取方法公司债上海证券来往所刊行量不少于 10 亿元（含 10 亿元）一天以上（包含一天），含权债剩余期限按贪图日中债估值保举主见考取。 AAA 评级公司：AAA 中债市集隐含评级：AAA/AAA-/AA+/AA 东谈主民币无穷定无穷定包含含权债以中债估值为参考（价钱偏离度参数为 0.1%），优先考取合理的最优双边报价中间价，若无则取合理的来往所市集收盘价，再无则平直领受中债估值价钱。二、指数贪图基准日为 2015 年 6 月 30 日，基点值为 100。每个宇宙银行间债券市集往翌日贪图三、指数调整指数样本原则上每季度如期调整一次，实施时辰差别为每季度第一个银行间市集处事日。新一期指数样本券数据基于换券日前第三个处事日，指数样本券需抖擞中国证券登记结算有限职责公司在换券日前一处事日发布的[上海]对于发布债券使用的法式券折算率的讲演。祥瑞中债-中高品级公司债利差因子来往型绽开式指数证券投资基金招募说明书（更新）中债市集隐含评级 AAA 和 AAA-的样本库中只考取与国债利差 5 日均值排行前 50%的样本券插足指数，如上一期样本券本期排行变为后 50%但仍然抖擞评级要求，不退出指数；动怒足评级要求的样本券退出指数。若某样本券在两次如期调整之间发生不抖擞选样要求的情况，将视具体情况进行处理。关联标的指数具体编制决策及成份券信息详见中债金融估值中心有限公司网站，网址： http://www.chinabond.com.cn/。祥瑞中债-中高品级公司债利差因子来往型绽开式指数证券投资基金招募说明书（更新）二十四、对基金份额捏有东谈主的服务本基金管理东谈主承诺向基金份额捏有东谈主提供一系列的服务。同期，基金管理东谈主有权根据基金份额捏有东谈主的需要和市集的变化，对以下主要服务内容进行加多或变更。一、网上开户与来往服务客户捏有指定银行的账户，通过祥瑞基金官网来往平台，不错竣事在线开户来往。祥瑞基金网址：www.fund.pingan.com 二、尊府的寄送服务单。客户可根据个东谈主需要，通过祥瑞基金客户服务热线或者祥瑞基金客服邮箱定制纸质对账单寄送服务。客户无需额外承担纸质或电子对账单的服务用度。的通信地址及筹商方式，并实时进行更新。本基金管理东谈主提供的尊府邮寄服务原则上领受顺丰快递邮寄方式，并不合邮寄尊府的投递作念出承诺和保证；也不合因邮寄尊府出现遗漏、泄露而导致的平直或曲折毁伤承担任何抵偿职责。内容，也无法完全保证其安全性与实时性。因此祥瑞基金管理公司不合电子邮件或短信息电子化账单的投递作念出承诺和保证，也不合因互联网或通信等原因形成的信息不完好、泄露等而导致的平直或曲折毁伤承担任何抵偿职责。三、如期定额投资运筹帷幄基金管理东谈主可利用非直销销售机构网点和本公司网上来往系统为投资者提供如期定额投资的服务（本公司网上来往系统的如期定额投资服务当今仅对个东谈主投资者灵通）。通过定期定额投资运筹帷幄，投资者不错通过固定的渠谈，如期定额申购基金份额，具体实施方法见有关公告。四、辘集在线服务基金份额捏有东谈主通过基金账号/开户证件号码及登录密码登录祥瑞基金网站，可享有账户查询、来往明细查询、对账单寄送方式或频率建立、修改查询密码等多项在线服务。基金管理东谈主网站亦提供基金公告、投资资讯、答应刊物、基金知识等各式信息供投资东谈主查询。公司网址：www.fund.pingan.com 电子信箱：fundservice@pingan.com.cn 五、客户服务中心（CALL-CENTER）电话服务祥瑞中债-中高品级公司债利差因子来往型绽开式指数证券投资基金招募说明书（更新）客户服务中心自动语音系统提供 7×24 小时来往情况、基金账户余额、基金居品与服务等信息查询。客户服务中心东谈主工座次每个往翌日 9：00-17：00 为投资东谈主提供服务，投资东谈主不错通过该客服中心获取业务接洽、信息查询、投诉建议、信息定制和尊府修改等专项服务。客服电话：400-800-4800（免资料话费）直销电话：0755-22627627 直销传真：0755-23990088 六、投诉受理投资东谈主不错拨打祥瑞基金管理有限公司客户服务中心电话或以书信、电子邮件等方式，对基金管理东谈主和销售网点提所供的服务进行投诉。对于处事日历间受理的投诉，原则上是实时回复，对于弗成实时回复的投诉，基金公司将在承诺的时限内进行处理。对于非处事日提倡的投诉，将在顺延的处事日当日进行处理。七、如本招募说明书存在职何您/贵机构无法交融的内容，请通过上述方式筹商本基金管理东谈主。请确保投资前，您/贵机构照旧全面交融了本招募说明书。祥瑞中债-中高品级公司债利差因子来往型绽开式指数证券投资基金招募说明书（更新）二十五、其他应流露事项本基金 2023 年 04 月 01 日至 2024 年 03 月 31 日发布的公告：绽开式指数证券投资基金 2022 年年度阐发绽开式指数证券投资基金基金居品尊府概要更新绽开式指数证券投资基金招募说明书（更新）绽开式指数证券投资基金基金司理变更公告绽开式指数证券投资基金 2023 年第 1 季度报告信建投证券股份有限公司为申购赎回代办机构的公告联证券股份有限公司为申购赎回代办机构的公告国中金资产证券有限公司为申购赎回代办机构的公告绽开式指数证券投资基金基金居品尊府概要更新绽开式指数证券投资基金招募说明书（更新）绽开式指数证券投资基金基金司理变更公告绽开式指数证券投资基金基金居品尊府概要更新绽开式指数证券投资基金招募说明书（更新）份有限公司为祥瑞中债-中高品级公司债利差因子来往型绽开式指数证券投资基金申购赎回代办机构的公告绽开式指数证券投资基金分红公告祥瑞中债-中高品级公司债利差因子来往型绽开式指数证券投资基金招募说明书（更新）完善、更新身份信息尊府以免影响业务办理的公告金证券股份有限公司为申购赎回代办机构的公告绽开式指数证券投资基金 2023 年第 2 季度报告信证券股份有限公司为申购赎回代办机构的公告泰证券股份有限公司为申购赎回代办机构的公告易型绽开式指数证券投资基金调整最小申购、赎回单元的公告绽开式指数证券投资基金 2023 年中期阐发整申购替代金额处理表率的公告绽开式指数证券投资基金招募说明书（更新）西证券股份有限公司为申购赎回代办机构的公告泰证券股份有限公司为申购赎回代办机构的公告绽开式指数证券投资基金 2023 年第 3 季度报告商证券股份有限公司为申购赎回代办机构的公告北证券股份有限公司为申购赎回代办机构的公告部证券股份有限公司为申购赎回代办机构的公告的公告祥瑞中债-中高品级公司债利差因子来往型绽开式指数证券投资基金招募说明书（更新）完善、更新身份信息尊府以免影响业务办理的公告绽开式指数证券投资基金 2023 年第 4 季度报告江证券股份有限公司为申购赎回代办机构的公告绽开式指数证券投资基金 2023 年年度阐发注：其他流露事项详见基金管理东谈主发布的筹商公告。祥瑞中债-中高品级公司债利差因子来往型绽开式指数证券投资基金招募说明书（更新）二十六、对招募说明书更新部分的说明本招募说明书依据《中华东谈主民共和国证券投资基金法》等其他关联法律法例的要求及基金合同的划定，对《祥瑞中债-中高品级公司债利差因子来往型绽开式指数证券投资基金招募说明书（更新）》进行了更新，本次主要针对基金司理筹商信息进行了更新。祥瑞中债-中高品级公司债利差因子来往型绽开式指数证券投资基金招募说明书（更新）二十七、招募说明书存放相当查阅方式本基金招募说明书存放于基金管理东谈主和基金托管东谈主的办公步地、注册登记机构、基金销售机构处，投资者可在营业时辰免费查阅。基金投资者在支付工本费后，可在合理时辰内取得招募说明书的复印件。对投资者按上述方式所获取的文献相当复印件，基金管理东谈主和基金托管东谈主保证与所公告文本的内容完全一致。投资者还不错平直登录基金管理东谈主的网站(www.fund.pingan.com)查阅和下载招募说明书。祥瑞中债-中高品级公司债利差因子来往型绽开式指数证券投资基金招募说明书（更新）二十八、备查文献以下备查文献存放在本基金管理东谈主、基金托管东谈主的办公步地。投资东谈主可在办公时辰免费查阅。召募注册的文献；查阅方式：投资者可在营业时辰免费查阅，也可按工本费购买复印件。祥瑞基金管理有限公司
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